金融機構(gòu)投融資風(fēng)險管理頂層設(shè)計

時間：2022-10-05 22:10:20 金融畢業(yè)論文我要投稿

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　　金融機構(gòu)投融資風(fēng)險管理頂層設(shè)計是小編為大家?guī)淼恼撐姆段模瑲g迎閱讀。

　　摘要：參與全國銀行間拆借市場、全國銀行間債券市場的各類銀行、證券、保險金融機構(gòu)日益增加，業(yè)務(wù)類型涉及回購、現(xiàn)券買賣、信用拆借、票據(jù)買賣及回購。

　　按照人民銀行發(fā)布的數(shù)據(jù)，截止2014年9月，隔夜拆借3.9萬億，七天拆借22萬億，質(zhì)押回購隔夜交易19萬億，七天回購118萬億，從完善投融合資防范重大資金風(fēng)險角度即從頂層設(shè)計的角度出發(fā)應(yīng)設(shè)立投融資決策管理委員會，主要內(nèi)容應(yīng)含審慎原則、職責(zé)、流程、決策體系。

　　關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理頂層設(shè)計投融資決策管理委員會

　　為提高投融資決策水平，防范投融資決策風(fēng)險，應(yīng)設(shè)立投融資決策管理委員會，投融資決策管理委員會是投融資業(yè)務(wù)的最高決策機構(gòu)。

　　其主要任務(wù)是根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和投融資業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定，審查決策投融資業(yè)務(wù)。

　　1投融資決策管理委員必須堅持審慎原則

　　投融資決策管理委員會審查投融資決策業(yè)務(wù)，必須堅持審慎原則，遵循自身流動性管理和風(fēng)險管理要求。

　　投融資決策管理委員會一般實行會議制度。

　　會議必須堅持公正、民主的原則，會后應(yīng)當(dāng)形成會議結(jié)論和會議紀要。

　　2投融資決策管理委員會履行下列職責(zé)

　　投融資決策管理委員會履行下列職責(zé)：審議投融資決策業(yè)務(wù)和投融資決策關(guān)聯(lián)交易。

　　審議交易對手的授信。

　　組織學(xué)習(xí)對投融資決策關(guān)系重大的國家宏觀政策、法律法規(guī)等。

　　負責(zé)將每次投融資決策情況書面向董事會、監(jiān)事會報告。

　　每季度末負責(zé)分析本季度投融資情況，并形成書面材料向各委員部門通報。

　　投融資決策管理委員會秘書處要認真準(zhǔn)備送審材料，掌握審議程序，搞好會議服務(wù)，如實、全面記錄委員意見和會議決議，作好各種文件的收發(fā)、保管和歸檔工作。

　　投融資決策管理委員會主任委員具有以下職責(zé)和權(quán)利：主持投融資決策管理委員會會議。

　　確定會議列席人員和應(yīng)回避委員。

　　確定對審議事項是否進行表決并確定表決條件。

　　對會議審議表決的事項享有“一票否決”權(quán)。

　　對會議及其審議事項進行總結(jié)，根據(jù)委員表決結(jié)果，提出決定性結(jié)論意見。

　　對委員提出的質(zhì)詢意見和有益倡議進行安排落實。

　　對重大審議事項和審議中的重大理由負責(zé)向董事會報告。

　　提請修改和完善投融資決策管理員會職責(zé)及工作流程方案為投融資決策管理委員會委員應(yīng)做到廉潔自律、恪盡職守、堅持原則、秉公審議，嚴格按照有關(guān)政策、制度和規(guī)定審查、審議每一個事項和每一筆業(yè)務(wù)，不得用權(quán)謀私，假公濟私，弄虛作假，瀆職枉法。

　　投融資決策管理委員會委員秘書處工作人員以及參加會議人員應(yīng)嚴格遵守保密規(guī)定，對投融資決策管理委員會討論情況、委員表決情況及有關(guān)資料嚴格保密，不得泄漏。

　　3投融資決策管理委員會決策內(nèi)容

　　投融資決策內(nèi)容：投融資決策委員會要對交易對手的以下信息要素進行審核，決定是否與之交易。

　　基本信息：包括企業(yè)名稱、交易員姓名、企業(yè)負責(zé)人姓名、聯(lián)系電話、傳真電話、聯(lián)系地址等。

　　財務(wù)信息：包括資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、抵質(zhì)押資產(chǎn)狀況等。

　　補充信息：包括開展業(yè)務(wù)的領(lǐng)域、資信情況、達成交易的難易程度、經(jīng)營狀況，團隊的管理能力等。

　　投融資分析報告：包括市場變動趨勢、投融資機會預(yù)判、投融資規(guī)劃執(zhí)行完成情況、交易的風(fēng)險收益情況、投融資成本與收益測算以及債券市值的風(fēng)險估值等內(nèi)容。

　　4投融資決策管理委員會審議規(guī)則

　　投融資決策管理委員會審議規(guī)則：融資決策管理委員會審議事項，應(yīng)采用集體審議、投票表決的方式進行。

　　投融資決策管理委員會會議由主任委員主持。

　　主任委員因故不能參加時，可委托副主任委員代行其職責(zé)和權(quán)力，重大事項須征得主任委員意見或委托后代行其職責(zé)和權(quán)利。

　　列席委員，有權(quán)對會議的審議程序和審議過程的公正性、民主性進行現(xiàn)場監(jiān)督和質(zhì)疑，但對會議審議事項不具有表決權(quán)。

　　投融資決策管理委員會根據(jù)報審事項情況，經(jīng)秘書處倡議，主任委員或副主任委員可決定隨時召開或取消會議。

　　投融資決策管理委員會會議的一般程序：會議主持人宣布會議議程和有關(guān)事項。

　　會議秘書報告到會委員人數(shù)、列席人員情況。

　　報告人向委員介紹審議事項的基本情況。

　　向委員介紹對審議事項的審查意見和倡議。

　　委員就有關(guān)理由提出質(zhì)詢，主持人作為委員時不得先行發(fā)表誘導(dǎo)性或傾向性意見。

　　委員投票表決。

　　會議秘書收集表決票并統(tǒng)計表決結(jié)果。

　　主持人根據(jù)每位委員意見后，宣布表決結(jié)果，發(fā)表決定性意見，進行會議總結(jié)，明確有關(guān)事項和要求。

　　5投融資決策管理委員會表決事項

　　投融資決策管理委員會對需要表決的事項，采取記名投票的方式進行表決。

　　表決票按“同意”、“不同意”、“復(fù)議”三種意見設(shè)置。

　　委員對審議事項表示贊成的，投“同意”票。

　　不贊成的，投“不同意”票。

　　委員認為報審材料及其說明不足以支持其結(jié)論，需要進一步核實情況、補充資料后再行審議和表決的，可投“復(fù)議”票。

　　凡是付諸表決的事項，必須有占出席會議委員三分之二(含)以上的“同意”票方為通過。

　　有二分之一(含)以上“不同意”票即為否決。

　　上述條件之外的表決結(jié)果和主任委員根據(jù)項目討論情況可宣布為保留復(fù)議。

　　投融資決策管理委員會主任委員或副主任委員對會議審議表決通過的事項可以行使“一票否決權(quán)”，但不能對會議審議表決未通過的事項進行否決。

　　主任委員和副主任委員行使“一票否決權(quán)”時，應(yīng)表明理由和處理意見，并作為會議審議結(jié)論。

　　6投融資決策報審程序

　　投融資決策報審程序：首先，按投融資業(yè)務(wù)的金額、期限、類型確定是否應(yīng)報審，對于無須報審的投融資業(yè)務(wù)，應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按照業(yè)務(wù)流程辦理，對于須報審的投融資業(yè)務(wù)，一般報審程序：對擬報審事項提出書面意見，連同有關(guān)資料報送。

　　對擬提交審議的事項進行復(fù)審調(diào)查，提出書面意見，超過授權(quán)范圍、應(yīng)由董事長審簽的事項必須提交投融資決策管理委員會審議。

　　經(jīng)審核后同意提請投融資決策管理委員會審議的事項，由投融資決策管理委員會秘書處報請投融資決策管理委員會主任委員或副主任委員確定會議時間、地點、參加人員等，并做好會議準(zhǔn)備。

　　投融資決策管理委員會舉行會議，進行審議、表決，形成會議紀要。

　　報請投融資決策管理委員會審議投融資決策業(yè)務(wù)事項，應(yīng)報送下列文件、資料：交易員對該業(yè)務(wù)的意見(或評估報告及評估報告概要)，并由負責(zé)人簽字確認。

　　投融資決策業(yè)務(wù)審查審批表。

　　其他要求上報的文件和資料，應(yīng)對其報審資料和意見負責(zé)，材料必須真實、全面。

　　報審意見必須明確，對涉及的理由、風(fēng)險及防范策略應(yīng)表述清楚，不得回避。

　　有關(guān)負責(zé)人的簽批意見及日期必須清晰、明確。

　　參考文獻：

　　[1]Myser.Theparadoxofliquidity.1997：67-69.

　　[2]Kashyap.BanksAsliquidityproviders：Anexplanationfortheco-existenceoflendinganddeposit-taking.1999：72-73.

　　[3]潘科峰.開放形勢下的商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理[J].世界經(jīng)濟情況，2007(4)：15-17.