金融財務畢業論文

　　金融專業的畢業生們，你們的畢業論文寫好了嗎?以下是關于金融財務畢業論文，歡迎閱讀!

　　金融財務畢業論文【1】

　　解決中小企業融資難問題探討

　　摘要：隨著經濟全球一體化進程的加快，企業面臨國內外市場競爭空前激烈，企業的創立、生存和發展，每一階段都離不開資金，

　　中國十大名校排名，融資成為企業發展的頭等大事，中小企業融資難問題是個世界性話題，文章就此通過融資規模、方式、速度、成本、難度和風險等因素提出適合我國中小企業的融資策略。

　　關鍵詞：中小企業;融資;貸款;資金

　　我國中小企業在改革開放中迅猛發展，占據了國民經濟的半壁江山，對增加國家財政稅收收入、提供城鎮機會等方面做出了重大貢獻。

　　但因其內部與外部的因素導致中小企業融資困難，成為制約其進一步發展的瓶頸。

　　一、中小企業融資難的原因分析

　　(一)內部環境因素

　　中小企業規模小、資金少，經營風險大，資金籌措能力低，資金來源窄，極易出現資金周轉困難。

　　資金不足反過來又影響企業經營活動，從而形成一個惡性循環。

　　很多中小企業資金管理者素質低，管理方法簡單，財務制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目。

　　這些不規范性使中小企業很難獲得金融機構的支持，更加劇了企業資金的匱乏。

　　中小企業產品技術含量低，規避市場風險的能力較低，經營前途存在不確定性。

　　一旦市場有風吹草動，最先倒閉的一般都是中小企業。

　　中小企業的生產成本往往高于大企業，經濟效益較差，市場競爭能力難與大中型企業抗衡，自身弱點導致在資金籌集上與大中型企業有明顯的差距。

　　(二)外部環境因素

　　我國的金融體系對中小企業提供資金的門檻較高。

　　中小企業單筆借款金額較小，要對其資信情況進行全面、深入的了解，所要支出的貸款單位成本高，管理費用高，承擔了較大的風險，導致商業銀行一般不愿意向中小企業提供貸款。

　　商業銀行之間缺乏競爭，只愿意將資金貸給風險小、成本低、金額大的借款對象，否則寧愿減少貸款額度，也不愿冒風險將貸款發放給中小企業。

　　二、解決中小企業融資難的策略

　　(一)內部融資

　　1、資產變賣融資。

　　資產變賣融資是將企業的某一部門或某一部分資產清理變賣以籌集所需資金的方法。

　　企業資產變賣對象包括：與主要生產經營活動關系不大的資產;盈利能力低于同行業一般水平的資產;清算價值大于賬面價值的資產;欲強化專業化生產而放棄的非專業化生產用資產。

　　為優化經營結構和提高專業化程度，也可變賣盈利部門，挪出部分資金用于其他戰略部門的投入。

　　通過變賣多余或低效資產籌措到必要的資金，集中力量發展企業優勢，提高專業化程度，開拓新市場，提高競爭能力。

　　2、內部職工集資方式。

　　企業職工對企業的經營狀況、發展潛力十分清楚。

　　企業發展了，對內部職工是有利的;企業關門，職工會因此失去工作。

　　中小企業的老板為擴大企業規�；蛸Y金周轉不便時，向內部職工集資一般都會得到支持。

　　向內部職工集資，不用受銀行借款所附條件的限制，運用資金比較自由。

　　當然老板應承諾職工回報較高的利息，這相當于分給集資職工紅利。

　　職工把錢投入本企業，所取得的投資收益比銀行存款利息高很多，在這種情況下，他們愿意集資。

　　職工把錢借給自己的老板后，彼此之間的關系會更加親近，職工會更加效忠企業。

　　(二)外部融資

　　1、依靠社會關系。

　　不少小企業常以家庭為核心，以兄弟為幫手，以朋友為輻射，來籌集起家的資本。

　　在向親朋好友借款時，除了以情動人外，要注意向他們介紹創業計劃和投資機會，讓他們相信計劃是可行的。

　　只要動之以情，曉之以理，就能通過親朋好友籌集到不菲的資金。

　　2、政府扶持。

　　國家和地方政府每年都公布一系列政策性撥款、貸款、稅收減免等各項政策文件。

　　企業應注意收集這些政策性文件，認真學習，真正領會政府的意圖。

　　重點留意與本企業相關的產業政策、科技開發政策，然后對號入座，看看自己的企業可能在什么地方符合國家政策支持的條件。

　　按照政府的意圖去投資，考慮所上項目是否符合國家政策，是否可享受到一定的財政融資;按國家政策引導，把握機會，積極主動爭取，多向上級主管部門匯報申請，充分準備，才能用足用好政策。

　　相對于大金融機構而言，中小金融機構對中小企業的貸款擁有交易成本低、監控效率高、經營機制靈活、對當地經濟情況比較熟悉的優勢。

　　我國初步建立了微型金融體系基本框架，政府還要加大力度建立和發展，能更好地為中小企業服務，緩解中小企業資金緊張問題。

　　3、銀行貸款。

　　幾乎所有國家，銀行貸款在企業融資總額中所占比重都是最高的。

　　借款技巧在中小企業融資中顯得日益重要，建立良好的銀企關系、合理利用銀行貸款是企業解決資金困難的重要手段。

　　與銀行建立良好的關系是中小企業順利取得銀行貸款的關鍵。

　　首先，企業要講究信譽。

　　企業經濟效益和信譽的好壞直接關系到銀行信貸資金的安全與否。

　　企業的財務核算是否正規、財會人員素質的高低以及嚴格與否是銀行衡量企業管理水平的重要標準。

　　企業應苦練內功，真正提高經營管理水平，用實際行動建立良好的信譽。

　　其次，企業應經常主動向銀行匯報經營情況。

　　這是一種心理公關技巧，銀行由此感受到公司的尊重，改變對中小企業的種種偏見和不信任，逐步建立良好關系。

　　企業不能因一時辦事受挫而埋怨銀行，在爭取貸款時要有耐心，充分理解和體諒銀行的難處，避免沖動傷了和氣而得不償失。

　　要選擇合適的貸款時機，既保證資金及時到位，又便于銀行調劑。

　　銀行信貸規模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。

　　中小企業如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，應提早將本企業的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規模和資金安排上被動。

　　企業要嚴格按借款合同規定使用貸款，主動配合銀行檢查企業貸款的使用情況，認真填寫和報送企業財務報表;貸款到期履行還款手續。

　　4、融資租賃。

　　對于中小企業而言，每一設備都由企業自己購買并不劃算也難以辦到，通過租賃，不必支付設備款項，只須支付很低的租金就能獲得此設備，

　　獲得的是使用權，并不將其列為負債，也不改變企業的資本結構，增強了企業的借款能力。

　　由于企業不需要一次性支付大量現金，增強了企業的現金流動能力，可以節約出大量資金用于其他方面，補充了企業的運營資本。

　　企業借錢的目的往往是通過購買設備來增加利潤，從某種意義上說，租賃融資比銀行借貸更為直接，能更快形成生產能力，可避免借貸籌資的條款限制，為企業經營活動提供了更靈活的方式。

　　5、上市。

　　新的《法》對包括股市和債市在內的直接融資市場準入采取核準制，為中小企業打開了通道。

　　創業板市場的建立使中小企業有了一個特定的市場融資渠道，中小企業板塊給高成長型中小企業融資需求提供了很好的平臺，中小企業通過上市，融資困難可以得到很大緩解。

　　三、中小企業融資技巧

　　(一)把握好時機

　　何時融資，成本最低、風險最小、收益最大，是中小企業融資前必須考慮的因素。

　　企業只能適應外部融資環境而無法左右外部環境，這就要充分發揮主動性，積極尋求并及時把握各種有利時機。

　　企業要有超前預見性，要能夠及時了解國內外宏觀經濟形勢、政治環境，掌握國內外利率、匯率等金融市場的各種信息以及國家貨幣、財政政策，

　　合理分析和預測影響企業融資的各種有利和不利條件及各種變化趨勢，以便尋求最佳融資時機，果斷決策。

　　企業在分析融資機會時，要考慮具體的融資方式所具有的特點，并結合本企業自身的實際情況，適時制定出合理的融資決策。

　　(二)控制好成本

　　每次在進行融資之前，先不要把目光直接瞄向各式各樣的融資途徑，更不要草率地做出某種融資決策。

　　融資意味著需要付出成本，而融資成本是決定企業融資效益的決定性因素。

　　降低融資成本，確保預期總收益大于融資總成本，這是融資的首要原則。

　　在籌集資金前，企業要加強經濟核算。

　　由于籌集過多，會造成資金閑置浪費，增加融資成本;也可能使企業負債過多，無法承受，償還困難，增加經營風險;而如果企業籌資不足，則會影響企業投融資計劃及其他業務的正常開展。

　　因此，進行融資決策之初，要根據企業對資金的需要、企業自身的實際條件以及融資的難易程度和成本情況，確定合理的融資規模。

　　(三)運用好方式

　　企業在確定融資規模時要優先考慮企業自有資金，然后再考慮外部融資。

　　屬于高科技行業的中小企業可考慮到創業板市場發行股票融資;一些不符合上市條件的企業則可考慮銀行貸款融資。

　　對創業初期的小企業，可選擇銀行貸款;如果是高科技型的小企業，可考慮風險投資、基金融資。

　　如果企業已發展到相當規模時，可發行融資，也可考慮通過并購重組進行融資。

　　如果是用于企業流動資產的，可選擇各種短期融資方式;如果是用于長期投資或購置固定資產的，可選擇各種長期融資方式。

　　結合不同融資方式的不同特點，中小企業應選擇適合自身發展的融資方式來緩解資金問題。

　　參考文獻：

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　　金融學概論[M].北京理工大學出版社，2009。

　　金融財務畢業論文【2】

　　金融危機下的企業財務策略

　　摘要：文章從經濟危機給企業帶來的影響入手，提出了在經濟危機下，企業應當選擇安全穩健策略和逆勢增長策略的財務策略，促進企業構建核心競爭力，創造價值，最終實現企業財富最大化。

　　關鍵詞：經濟危機 財務危機 財務策略

　　現代企業面對經濟危機的沖擊，只要采取了正確的財務策略，就能夠根據瞬息萬變的環境及時做出理性的反映，順利、安全地度過危機，使得當經濟復蘇到來時，企業更容易獲得發展的機會。

　　一、危機與財務策略

　　在金融危機時期，經濟增速放緩甚至負增長，導致不足、失業增加、企業倒閉，對經濟社會的正常運行和發展造成嚴重的不利影響。

　　企業在經營過程中，隨時可能受到內外各種不利因素的侵襲，從而引發財務危機。

　　所謂財務危機，是企業無力支付到期債務或費用的一種經濟現象，其實質是由于企業對財務風險失去控制而造成的。

　　財務策略是企業面對激烈變化、嚴峻挑戰的經營環境，為了謀求長期生存和不斷發展，根據企業資金運動規律，在分析企業內外環境因素的變化趨勢及其對財務活動影響的基礎上，

　　對企業重大經營管理活動做出合理的財務資源規劃培育并不斷提高自身獨特的財務能力，以便支持企業的長遠發展的一種全局性、綜合性的企業管理工作。

　　二、金融危機對我國企業的影響

　　金融危機及經濟衰退對現代企業的沖擊和考驗是嚴峻的。

　　尤其是在全球經濟一體化和國際分工高度化，企業長期以來用外需來支持經濟的發展模式等，都決定了它們在金融危機爆發后面I臨窘境，特別是玩具、紡織服裝出口等行業。

　　正所謂“覆巢之下，建筑施工實習報告，焉有完卵”!由于許多企業未能高度重視金融危機的風險及其可能的擴散效應，及時調整產業結構，增加技術，采用恰當的財務策略，使它們在金融危機中必然舉步維艱。

　　三、金融危機下企業財務策略的選擇

　　金融危機的影響從區域向全球、從虛擬經濟到實體經濟、從外向型經濟向內需經濟的不斷擴散和蔓延，給企業帶來了深刻的影響。

　　企業可以選擇以下策略來應對金融危機。

　　1.安全穩健策略。

　　(1)增加融資渠道。

　　金融危機時往往引起企業融資困難，企業要進行多渠道籌資，除貸款外。

　　企業要積極運用票據、、信托、融資租賃、售后回租等方式，而且避免用短期資金進行長期投入，這樣必然會使風險更大，而是應該考慮長錢短用或長短匹配。

　　(2)調整投資方向。

　　企業應當考慮調整投資，特別是對于非核心、盈力能力不強、發展前景不明朗的產品減少投入，淘汰舊設備，以保證核心產品的資源、資金需要。

　　同時，加強新產品、新技術的適當投入，增加培訓項目，為下一步新市場與新客戶的開發做好充足的準備。

　　比如：當次貸危機尚在美國本土肆虐的時候，廣東家電企業已經開始主動調整出口市場策略，根據廣州海關數據，去年前三季度，廣東對拉美、

　　中東(17國)和東盟等新興市場出口增長均超過3成，分別出口24.4億美元、19億美元和14.1億美元，分別增長33.4%、45.3%和42.2%。

　　(3)加強成本費用控制。

　　成本費用的控制是企業成本管理的重要環節，也是企業全方位管理的最基本環節，其最終結果是給企業帶來一定的成本效益。

　　企業要將有限的資源用到最需要的地方，這是每一個企業都要面對的問題，企業要采取靈活多樣的措施進行成本費用的控制。

　　比如：對企業的材料、工資、間接費用進行嚴格的日常控制，不僅要有專人負責和監督，而且要使費用發生的執行者實行自我控制。

　　同時，針對成本、費用差異發生的原因進行及時糾正，保證成本費用最小化，企業應當通過精細化管理來提高勞動生產率。

　　(4)建立財務預警機制。

　　財務預警機制是企業選擇重點檢測財務指標，確定財務危機警戒標準，監測和發現財務危機，及時警示有關負責人員，并分析企業發生財務危機的原因，

　　企業財務運行潛在的問題，提出防范措施的一種制度安排，它兼有監測、診斷和治療功能。

　　面對金融危機，企業的外部環境瞬息萬變，企業應當具有一定的風險意識和超前意識，建立健全財務預警機制，公司的財務部門應當縮短經濟運行分析的周期，

　　做到月度指標分析、季度全面分析，及時向決策層提供預警信息和危機應對的財務預案，及時避免財務危機的發生。

　　2.逆勢增長策略。

　　企業應當把金融危機看成是一次機會，因為金融危機時期，一些企業的價值被低估，企業可以適時通過并購，實現逆勢增長。

　　但逆勢增長需要考慮幾方面的問題。

　　(1)對被并購企業實施整合的能力。

　　企業并購已經成為企業在激烈的競爭環境中謀求生存與發展的重要手段之一，然而許多企業的并購往往以失敗告終，經過一些分析數據表明，失敗的比例竟然高達70%。

　　其中最主要的原因就是企業在并購之初，沒能很好地評估被并購企業的業務以及在并購之后可能會遇到障礙，沒有很好地確定企業如何實施整合(特別是財務整合)。

　　比如，四川一家名為騰中重工的民營企業，正當美國通用汽車公司遭遇破產危機之時，與通用公司達成了收購悍馬的初步協議。

　　悍馬做為一外國的企業被我國企業收購，該企業首先將面臨實施整合的問題，也就是要防止水土不服。

　　(2)財務風險管控能力。

　　企業有必要在經營管理活動中，建立財務風險監控系統，對企業進行實時監控。

　　這樣，在金融危機到來之前，往往會發現一些異常現象，如果企業發現及時，則企業可以及時做出應變，以避免和減少風險損失。

　　此外，逆勢增長還要考慮企業目前的現金流和再融資能力能否支持持續的擴張，新進入的產業和產品與現有產業和產品能否很快地適應目前的經濟沖擊，企業擴張的目的是簡單的規模擴張還是核心競爭力的提高等等。

　　常言道：危機孕育著風險與機遇，在復雜多變的金融危機的環境下。

　　系統地分析研究企業財務策略，可減少企業財務危機的出現，同時也將有助于企業構建核心競爭力，創造價值，最終實現企業財富最大化。

　　參考文獻：

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　　波特著陳小悅譯，競爭戰略_華夏出版社，1997

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　　試論企業財務風險的分析與防范，經濟與管理。

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　　美國經濟危機對我國經濟的影響度啟示[J].中國城市經濟，2009(1)

　　金融財務畢業論文【3】

　　金融危機下中國中小企業融資問題研究

　　摘要：中小企業在自身發展過程中面臨資金、技術、人才、市場等諸多問題，融資難題嚴重制約了中小企業的發展。

　　本文對當前金融危機下中小企業融資現狀進行分析，剖析造成這些企業融資難的原因，提出解決融資難的對策。

　　關鍵詞：金融危機;中小型企業;融資環境

　　中小企業在國民經濟中占據著越來越重要的地位，但融資困境始終困擾著中小企業的發展。

　　在金融危機影響下，企業融資難問題變得更加嚴峻，我們有必要進一步研究我國中小企業融資難問題。

　　1中國中小企業融資面臨的問題

　　從企業外部環境看，制約中小企業發展的融資難問題仍然突出，政府扶持體系、社會服務體系、社會信用體系等仍然滯后于中小企業發展的需求。

　　從企業內部看，技術水平偏低、企業創新能力不足、人才短缺、產品質量差等問題是中小企業缺乏競爭力的共性問題。

　　1.1外部環境

　　一是金融危機對中小企業的沖擊。

　　社科院報告顯示，目前中小企業在金融風暴沖擊下40%已經倒閉，另外還有40%正在生死邊緣掙扎。

　　金融危機直接影響中小企業的市場和資金，企業市場萎縮，銷售降低，訂單減少，有些企業雖有市場，有訂單，但由于資金缺乏而不能生產。

　　二是方面。

　　中國99%的企業是中小企業。

　　它們對GDP的貢獻超過60%，對稅收的貢獻超過50%，并提供了80%的城鎮崗位和82%的新產品開發，但是它從銀行拿的貸款份額小于25%。

　　2010年上半年的數據顯示，中小企業從銀行貸款只占全部總貸款量的15%。

　　對中小企業而言，直接融資只占2%，間接融資比例高達98%。

　　中小企業板塊自上市以來，僅4年半的時間，大概融資了600億元，相對于430萬戶企業，相當于一戶只解決了1.5萬元。

　　三是社會方面。

　　我國中小企業融資的法律政策不完善，不能對中小企業融資提供很好的政策支持。

　　目前，我國中小企業信用擔保體系總體框架為一體兩翼三層，中小企業信用擔保體系在運行過程中，體系內外部暴露出許多急需完善的問題，比如政府對擔保業務的開展干預過多，擔保體系不健全。

　　協作銀行配合力度不夠，沒有建立風險補償機制，缺少對擔保機構的法律規范等。

　　一些貸款擔保公司資金籌措難，規模偏小，不能滿足數量龐大的中小企業的擔保需求。

　　1.2內部環境

　　一是企業規模。

　　融資對于剛剛創業起家的中小企業，尤其是科技含量低、零散的以加工為主沒有自己核心產品的小企業更是難上加難，而對于企業向社會直接融資的條件更是苛刻，許多企業對企業的發行更是望塵莫及。

　　對于通過銀行貸款融資，企業因規模小而受到阻礙。

　　規模越小被拒絕次數越多，貸款比例越低。

　　二是企業經營狀況。

　　中小企業經營狀況易惡化，容易發生信用危機尤其是目前中小企業生存金融生態環境惡化，其經營風險更大，許多企業面臨著倒閉，極易導致企業不能如期償還債務。

　　有統計顯示在中國，集團公司的平均壽命7～8歲，中小企業平均壽命只有2.9歲。

　　之所以企業總數逐年增長，只不過由于中小企業開辦率更高，但這不能掩蓋中小企業的易變性和其巨大的經營風險。

　　三是企業的償債能力。

　　商業銀行對企業提供貸款需要嚴格的擔保程序，而中小企業在創業過程中，往往資產質量不佳、負債率高，難以提供合適有效的擔保方式。

　　四是企業的科技水平、管理能力。

　　目前，中小企業普遍存在科技投入低，管理能力差，技術創新意識不夠，科研經費少，研發人才短缺等問題，尤其是在勞動密集型的行業這些問題尤其突出。

　　研發人才比率和投入只有在以技術領先的電子電器行業稍高，總體科技水平明顯不高，影響企業的發展潛力。

　　2中國中小企業融資問題的成因

　　(1)企業自身方面。

　　由于中小企業規模小，可配置的市場資源少。

　　中小企業由于抵押品有限、財務績效不穩定、業務性質不確定以及抗風險能力低等內在原因，以及財務記錄不完備、內部信息過多等外在原因，

　　在融資過程中面臨更為嚴重的信息不對稱、道德風險和逆向選擇問題;同時由于對于中小企業信貸操作本身具有非規模經濟等特性，使得與規模較大的企業相比，中小企業融資困難成為市場經濟體系中的常規現象。

　　(2)銀行方面。

　　由于中小企業單筆借款數額小、筆數多，且手續煩瑣，對銀行的收益貢獻不大。

　　因此各大國有商業銀行都轉向經營批發業務，重點支持自然壟斷行業和大企業，中小企業的貸款條件比大企業要苛刻得多，而且傾向于給中小企業短期貸款。

　　同樣做一筆貸款，所需的程序和成本相差不大，但5000萬元貸款和100萬元貸款給銀行帶來的利潤是完全不同的。

　　(3)政府方面。

　　國有企業在財政、稅收、就業、產業發展、履行社會責任等方面發揮著中流砥柱的作用，中央財政的投入主要是解決基礎設施建設，所以碼頭、港口、電站等獲得貸款較多。

　　政府扶持力度不夠是造成中小企業融資難的重要原因。

　　政府支持力度薄弱。

　　發達國家政府都制定了財政、稅收、金融、外貿等一系列優惠政策，支持和保護本國中小企業發展。

　　(4)中介方面。

　　現行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業融資過程中， 畢業設計論文總結，發揮的作用仍然有限。

　　擔保公司政策、法規不完備。

　　此外擔保公司擔保條件苛刻，要求企業提供反擔保物，擔保方式單一。

　　3破解中國中小企業融資難的對策

　　3.1加強中小企業的自身建設

　　一是完善企業治理結構。

　　改變家族式管理方式，吸收現代企業制度和管理制度的要素。

　　定期向利益相關者提供全面準確的財務信息，減少銀行對企業的信用危機。

　　二是推進技術創新。

　　鼓勵員工發明新事物，利用所開發的技術生產出適銷對路的產品，從而提高企業的經濟效益和還款能力。

　　建立健全企業內部人才培養政策制度和人力資源管理制度，確保中小企業的可持續發展。

　　三是引導發展產業經濟集群。

　　同行業或相關行業的企業之間相互聯系協作，形成規模效應，轉變經濟增長方式。

　　3.2創造良好的社會政策環境

　　3.2.1建立健全中小企業融資和發展的法律法規體系

　　已出臺的《中小企業促進法》對權利和義務規定不夠明確，對各部門的約束力還不夠強。

　　建議修改為《中小企業法》，理順中小企業的管理機制，規范與中小企業相關的各項基金管理體系。

　　另外，各地應制定“中小企業法實施細則”。

　　3.2.2建立一套全面為中小企業融資的服務體系

　　(1)健全中小企業信用擔保，組織各級政府大力推進建立中小企業信用擔保機構，可采取三種形式：政府全資、政府和民間合股、民間獨資。

　　(2)創建科學完善的中小企業信用評估體系。

　　信用等級作為判斷貸款信用可信度的標準，是獲得金融機構和擔保機構信任并獲得項目資金的有效手段，也是信用管理體系首先應解決的問題。

　　(3)給足稅收優惠政策。

　　建議調整中小企業貸款利息收入的營業稅率。

　　在銀行業整體稅負水平不變或略降的前提下，對中小企業貸款的利息收入要調低營業稅標準，以稅收杠桿的方式，激勵金融機構對中小企業放貸。

　　(4)規范管理拓寬民間融資渠道。

　　政府及各相關部門要利用好民間融資速度快、資金調動方便靈活、門檻低等優勢，為本地中小企業適時解決資金周轉難題。

　　(5)發展中小企業直接融資。

　　市場經濟發達國家的企業，直接融資占70%，間接融資占30%。

　　而中國的中小企業貸款占98%，直接融資只占2%。

　　要盡快推出創業板和股指。

　　中國債券市場發展，也要借鑒國外經驗，最后走高收益的債券道路，先要把中小企業債券融資的平臺徹底打通。

　　3.3完善金融服務的配套體系

　　要加大國有商業銀行對中小企業的支持力度，扶持一批符合國家產業政策，有市場、有技術、有潛力的科技型、城市勞動密集型和社區服務型的優強中小企業;

　　國有商業銀行對于符合國家有關政策要求的中小企業，開通貸款“綠色通道”，提高服務效率，為其提供優質的服務;對發展前景好，信用水平高，經營穩健的中小企業要實行傾斜政策;

　　銀行系統要加快金融創新，為中小企業提供多樣化、綜合化的金融產品，滿足企業的不同需求。

　　僅就融資中的貸款而言，商業銀行針對不同的融資需求，設計不同的信貸產品。

　　一是工業生產型中小企業。

　　工業生產具有周期性長、投入較大，擁有一定技術或專利，占有一定的固定資產，抗市場波動強等特點。

　　如果是成長型的高科技工業企業，還具有產品俏銷、回款良好、生命周期較長等優點。

　　而且這類中小企業往往又是大型企業集團的“衛星式”配套企業，市場穩定性較好。

　　目前，可供操作的業務品種有：知識產權(專利權)質押貸款、園區廠房按揭貸款、股東聯保信用貸款。

　　二是商貿流通型中小企業。

　　這類企業具有物流周轉快、上下游關系密切、現金流速高等特點。

　　但也存在自有資金少、成長性一般等不足。

　　商業銀行針對這些特征，需設計適應它們的信貸產品：應收賬款質押或保理業務、買方信貸業務、買方付息票據貼現業務。

　　三是涉農類中小企業。

　　農業本身具有弱質性特征，而從事“三農”服務的中小企業就更需要呵護與支持。

　　例如，就農副產品生產、加工、銷售作為一體進行融資計劃的安排：保證保險貸款、林權、宅基地抵押貸款、“農戶+村長+黨員村民”聯保貸款。

　　解決企業融資問題是一個關系到企業、銀行、政府及其他機構的系統工程，缺一不可，只有共同努力才能真正解決問題。

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