事前項目績效評估報告（合集）
在人們素養不斷提高的今天，報告的適用范圍越來越廣泛，寫報告的時候要注意內容的完整。為了讓您不再為寫報告頭疼，以下是小編收集整理的事前項目績效評估報告，希望能夠幫助到大家。
事前項目績效評估報告1
一、部門概況
（一）部門基本情況
1.主要職能懷化市中心特殊教育學校直屬懷化市教育局管理，主要擔負鶴城、中方、新晃、通道四縣市區殘障兒童少年和懷化各縣市區聽障兒童少年的教育教學以及縣級特校教師培訓及業務指導工作，是一所集康復教育、學前教育、小學、初中、高中于一體的十二年一貫制特殊教育學校。
2.機構設置20xx年度本部門財政補助事業單位獨立核算機構1個，內設辦公室、教導處、總務處、校安辦、督導室、德育室等處室。
3.在職人員情況20xx年核定事業編制數51人，年末實有在職人員48人，退休人員7人。
4.重點工作計劃
在新的一年中，我校的總體工作思路是：繼續立足校本促發展，求真務實創特色品牌。
①構建常規模式，扎扎實實地提高教育教學效率。
學校將進一步加強教學常規管理，完善教學過程管理，強化教學要素和教學流程的監控，建立有效的教學工作運行機制，堅定不移地提高課堂教學效率。
②繼續深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學前教育和職高教育）。
本年秋季我校將開辦高中教育，擴大學校辦學規模。
③立足校本研究，提高教師職業道德與教學能力。
a.堅持“黨建”引領，加強“立德樹人”。
b.加強干部和班主任隊伍建設。
c、進行課題研究和校本教材開發。
加大培訓提升教師教研水平，以開展課題研究為核心，全面推進教研工作，解決教育教學中的實際問題。
④繼續發揮“大特教”思想，以中心特校為龍頭，深入推進市轄縣級特校的發展。
⑤全力推進學校項目建設，努力改善辦學條件。
a.《一期改擴建項目》已立項并馬上進入全面建設階段，爭取于春節前完成學生公寓樓和教師周轉房的主體封頂，計劃于20xx年5月底6月初完成全部建設項目并交付使用。
b.進一步推進學校信息技術建設，以硬件基礎性信息建設為主體，適當完善教學配套軟件建設，爭取財政支持在20xx年完成建設任務。
⑥在堅持勤儉辦學的基礎上加大校舍維修力度，加強校園安全基礎性建設，破除校園設備實施及校舍安全性隱患。
⑦不斷提升特殊教育水平，努力打造成為特色鮮明的，亮點突出的中心特校。
⑧全力推進學校后勤工作，進一步搞好食堂管理，規范財務內控，想方設法盡早完成學校運動場建設項目。
⑨全面抓好學校綜治和計生工作，進一步提升師生安全意識，加強安全教育和安全措施，并把計生知識納入課程，開設足量的健康教育課。
（二）部門整體支出規模、使用方向、主要內容和涉及范圍等
20xx年，我校以黨的十九大精神為指導，積極推進學校各項工作，千方百計穩定生源，促進特教事業穩定發展，確保不發生安全事件，保持著特校發展的良好勢頭，主要抓了四個方面的工作：一是提高教育教學質量；二是強化校園安全監管；三是改善校園硬件設施；四是完善健全內部控制制度，規范學校各項制度。
20xx年度整體收支情況為：懷化市中心特殊教育學校整體收入1073.55萬【其中：財政撥款收入1056.55萬元（項目收入118.86萬元，基本支出937.69萬元），政府性基金收入7萬元，其他收入10萬元，年初結余結轉1261.08萬元】
本年整體支出2334.63萬元（其中：基本支出952.69萬元，項目支出1381.94萬元。）
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
基本支出是指行政事業單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而編制的年度基本支出計劃，內容包括人員經費和日常公用經費兩部分。本年度我校基本支出952.69萬元，其中人員經費797萬元，日常公用經費155.69萬元。
20xx年我校“三公經費”總支出：0.12萬元，比上年0.26萬元減少0.14萬元，因我校厲行節約，嚴格控制“三公經費”，公車已在上年度處置，本年度完成各項手續及資產賬務處置。招待費用共計3批次21人的公務招待費0.12萬元。
（二）專項支出
專項支出是指行政事業單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本的預算支出以外，財政預算專款安排的支出。
專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。本年度我校專項收入總計128.86萬元，其中財政資金118.86萬元，其他收入10萬元，上年結轉1253.08萬元。主要包括8個項目：
①20xx年校舍維修結轉資金2.38萬元；
②風險防范經費康復樓維修款10萬元；
③20xx年校舍維修33.78萬元；
④芙蓉名師經費3.56萬元；
⑤學生生活費補助78.46萬元；
⑥送教上門教師進修培訓費3.05萬元；
⑦特校改擴建工程（一期）即上年的教師周轉房及學生公寓建設工程結轉金額1249.38萬元；
⑧資源教室建設結轉資金1.32萬元。
2.專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。本年度我校專項支出1381.94萬元，與收入項目一致。
3.專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。我校對專項資金在單位內控手冊上專門制定了管理辦法，并嚴格按照此辦法執行。
三、部門專項組織實施情況
（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。
我校20xx年結轉的4個基建項目中：中心特校一期改擴建工程（即原教師周轉房和學生公寓項目）、校舍維修（20xx年、20xx年維修資金）本年已經竣工，并已交付使用，工程款已支付60%。資源教室建設已結清全部款項，另外4個非基建項目（風險防范專項經費用于康復樓心理咨詢室維修改造、芙蓉名師專項經費、送教上門教師進修培訓費、學生生活費補助）均已按年度計劃完成。
（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。
學校沒有設基建專干，項目建設由分管財務、后勤的副校長羅明瓊按校務會議的決定負責實施，建設中的各項事宜暫由羅明瓊副校長負責。20xx年由蔣少波校長全權參與監督與管理。總之，學校的專項有專人負責，有專項制度與管理辦法。
四、資產管理情況
本年度，學校做好了學校的資產管理情況，由學校總務處副主任聶登國統一管理學校資產，制定了資產管理制度，做好臺賬，教師認領及歸還資產均有登記。資產購置嚴格按照財政資產科規定的程序進行，大批資產進行招投標后，再進行政府采購，單件或小件固定資產均進行了嚴格的資產審批程序，由學校、市教育局、對口科室及資產科審核蓋章。
本年度，學校處置過期毀損資產115.45萬元，其中通用設備77.26萬元，專用設備17.44萬元，課桌椅等家具20.75萬元.
本年度，學校新增了1238.36萬元的資產，包括房屋、土地及建筑物1076.845萬元，通用設備48.26萬元，專用設備18.66萬元，家具用具94.12萬元，圖書0.47萬元。均嚴格按資產配置程序辦理。主要用于學校一期改擴建工程的工程款及配套家具設施，所有資產與20xx年9月交互使用，進一步完善了師生的住宿條件。
年底，財務室積極完成了20xx年資產報表。
五、部門整體支出績效情況
學校在做好殘障兒童、少年的義務教育和縣級特校教師培訓工作的同時，不斷完善學校硬件建設，不僅超額完成了年初的重點工作計劃，還改善了學校學生的學習及生活環境，提高了學校教育教學質量。我校20xx年工作開展情況及主要事業成效如下：
（一）加強學校項目建設，努力改善辦學條件
1.學校一期改擴建工程（教師周轉房和學生宿舍樓各50套）今年9月正式投入使用，大大改善了師生的生活環境，進一步增強了師生的歸屬感。
2.學校推進信息技術建設，以硬件基礎性信息建設為主體，進一步完善了教學配套軟件建設。每間教室配備了教學一體機，讓每位學生享受信息化教育，教學環境得到了很大改善。
3.學校新修了田徑運動場，使師生運動范圍更寬、更安全，視野更開闊，運動得到了進一步保障，豐富了師生的課余文化生活。
4.加大校舍維修力度，做好了校園強電入地，溝蓋板鋪設，升旗臺改建等。
（二）規范學校管理、堅持依法治校
我校始終堅持依法治校、依法治教的辦學思路和治校方略，把學校管理納入科學化、規范化、法制化的軌道。
1.管理制度健全，管理體制完善。學校制度建設全面完善。進一步完善了各項規章制度，抓好了制度的落實。要求我校師生員工嚴格執行學校章程、制度，依法行事、照章辦事，全面推進依法治校工作。
2.工作機制健全，辦學活動規范。我校以素質教育為導向，全面貫徹黨的`教育方針，有計劃地對學生進行德育、智育、體育、美育和勞動教育，促進學生生動活潑地發展。
3.執行收費政策，規范采購行為。學校嚴格執行上級文件精神，財務管理機構和制度健全，支付符合規定，報銷手續齊全，基建符合規定程序。學校無收費項目，學生全部免收學費、雜費、書本費、住宿費，特困生享受特困補助。
（三）狠抓安全管理，強化安全意識
一是實行行政、保安、生活老師24小時值班制，時間上不留空白，嚴格值班記錄和詢問登記制度，發現問題及時解決。
二是定期排查校內安全隱患。每日巡查，定期排查，做到一周一小查，一月一大查，保證學校各項安全設施能正常運轉；每月對校園周邊環境進行了整治，做到有方案，有過程，有圖片，及時總結。
三是強化教育，促進學生自我保護能力。針對學生實際，利用班會課和集會，通過開展《防校園欺凌》《全國中小學安全教育日》《國家安全教育日》《防災減災日活動》《防電信詐騙》《安全生產月》《“學習未保法護航花季行”法制宣傳周》《國際減災日》《戴帽工程》《11.9消防安全月》、“憲法宣傳周”和“知路.愛路.護路”等安全教育活動，按要求進行了主題教育、宣傳、應急演練（每月一次）等工作，對學生進行防交通事故、防觸電、防運動傷害、防騙和防火逃生等安全知識，提高了自我防護能力。
四是加強校園監控。為了堅決防止不法分子進入校園制造事端，健全學校保衛組織，充實校園保衛力量，我校增加了監控攝像機，校園安防系統得到再提高，幾乎達到校園全覆蓋，真正做到了全方位監控無死角，從而確保重點時段和重點部位的校園安全，并增強了教師的責任感。
(四)重視隊伍建設，提高教師素質
1.扎扎實實抓好校本培訓，每月對全校專任教師開展以“培智學生能力評估”“培智課堂教學評估”“新課程標準”等校本培訓，全面提升了教師專業水平。
2.為了不斷加強校際的交流與教學研討，不斷提高各校教育教學質量，在市教育局及學校領導的支持下，組織到各縣市七所特殊教育開展送教（培）下縣活動。活動的開展，促進了區域內的課堂教學交流，提高了課堂教學的有效性，在教育教學上得到了提升。讓大家在觀摩學習的同時，使思想得到了轉化和進步，收獲豐盛。
3.為了提高教師的業務素質和個人修養，學校通過開展“推普周”“書香潤特校閱讀伴成長”讀書節等系列活動，培養“愛讀書,讀好書”的習慣，積極踐行“閱讀生活化，學習終生化"的學習理念,開展“打造書香校園”的讀書活動，激發師生讀書的興趣,不斷形成讀書的高潮，使全體師生在活動中體驗，在活動中學習，并將這種影響力推及社會和家庭，形成教育的合力，取得了良好的效果。
4.注重師德師風建設，塑造教師為人師表的良好形象。學校有針對性地提出了幾點要求，一是要求全體教師愛護關心學生，蹲下走近學生的心靈，和學生做知心朋友、和學生的家長交朋友，不準冷嘲熱諷傷害家長，更不準教師訓斥家長；二是嚴禁教師體罰和變相體罰學生；學校將師德師風建設與年度考核、教育教學管理等師資隊伍建設的其他內容有機結合起來，以促進師德師風建設的各項措施落到實處。通過開展師德師風自查活動，學校領導、教師進一步轉變了工作作風，提高了辦事效率，文明執教，優質服務于學生。
(五)遵循特苗特育，凸顯特色教學
特殊教育學校的學生有其自身的特點，因此，學校首先根據學生實際情況制定了個別教育教學計劃，實行個別化教育，其次根據為學生的特長、愛好開展活動，最大限度地挖掘學生潛能。
1.深入推進漆畫、手鼓、藝術等特色課程，形成教育特色和亮點，著力提升教育質量。學校在努力提升教學水平的基礎上，重點加強對學生藝術特長和興趣的培養，充分利用課內課外時間訓練學生，使大部分學生都能參與藝術才能展示。特別是漆畫、手鼓、書畫組的成員，在元月初，30多幅作品參與學校第二次藝術節展出，受到上級領導、社會各界人士及家長的一致好評，為學校營造了一個良好的藝術氛圍。
2.持之以恒落實送教上門工作。“送教上門”是一項長期的特殊教育工作，在教育面向“每一個少年兒童”的觀念指導下，我們本著“一個都不能放棄”的教育理念，進行特殊教育送教上門工作。本年度學校送教對象共35名，每月送教次數不少于2次，每次送教上門的時間不少于2個小時。在我們的持續努力下，送教上門工作得到了進一步完善，送教孩子也得到了快樂。
五、今后努力的方向
1.改善辦學條件，進一步加大特殊教育經費投入，確保基礎建設和設施符合特殊教育學校的建設標準和要求，努力為學校二期改擴建工程能夠得以實施創造條件。
2.加強師資建設，深入進行課程改革，全面提高教師隊伍整體素質，全面提高辦學條件和辦學水平，全面提高教育教學質量。
3.繼續深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學前教育和職高教育），進一步擴大高中招收范圍。
六、存在問題與建議
我校非常重視預算執行工作，能夠按照國家的法律法規加強預算與資產管理，不斷完善內控制度，認真地完成了20xx年預算和決算工作，能夠按照主管部門批復的預算組織實施，學校財務管理和會計基礎工作日益完善。但是也存在預算編制不科學、不完整等問題，須在今后加以糾正和改進。
20xx年，學校總結各項工作后發現，學校還存在以下困難：
1.學校基礎設施未完善，設施設備不達標
隨著學生逐年增加，學校現有的教學用房嚴重欠缺，目前19個教學班已將教學用房基本用完。學校于20xx年秋季開辦了高中教育，教學用房更為緊張。個訓室、康復室、職培室等功能教室存在空白，現有教室不能滿足基本教育教學需求。
學校教學樓的消防設施、啟智部學生專用的塑膠地面、扶手等設施設備均未配套完備，存在較大的安全隱患。
2.學校教師數量不夠，隊伍配備欠規范
根據《湖南省第一期特殊教育提升計劃實施方案》規定，特殊教育學校教師編制按聾生1:3.5、智力障礙學生按1:2的師生比配備，同時按教師總數的25%配備生活輔助教師。按上述要求，我校聾班教師應配備19人，培智班教師應配備75人，教輔人員應為24人，學校應配備教職員工總人數118人，而現有實際工作人員總人數只有82人，不能滿足學校的日常教育、教學工作需求。
學校建議如下：
1.逐步加大特殊教育經費投入，確保我校基礎建設和設施符合市級中心特殊教育學校的建設標準和要求。
2.隨著學校學生大幅增加，增加教師編制，擴充教師隊伍；
3.盼望學校二期改擴建工程能夠如期實施。
七、改進措施和有關建議
我校財務管理一直嚴格依法依規依程序，盡量做到公開公平公正。在嚴格執行財政有關法律法規的同時，嚴格按照政府采購、國庫集中支付、公務卡支付等有關規范執行。但在學校各項管理中，難免出現不到位的情況，因此，以后一定在各方面學校行政領導做到事前多思考、多討論、多研究；事中多監管、多反思、多揣摩；事后多總結、多改進。學校教師集思廣益，共謀學校發展，爭取辦成一所讓家長滿意、學生滿意、社會滿意的懷化市中心特殊教育學校。
事前項目績效評估報告2
一、項目基本情況
（一）項目概況
1.立項背景及目的。彩票公益金是按照規定比例從彩票發行銷售收入中提取的，專項用于社會福利等社會公益事業的資金，按照政府性基金管理辦法納入預算，實行收支兩條線管理。
福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟困”的發行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務的社會福利項目，以及其他社會公益項目。
（二）項目實施情況
1.項目實施情況。一是居家養老服務（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶特困家庭進行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護中心改造，按照《云南省民政局關于加快落實20xx年省政府10件惠民實事加強全省基本養老服務體系建設的通知》（云民發〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護中心進行改造。截止12月6日，已建設醫務室1個，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達我縣年內需完成2個新時代老年幸福食堂建設任務,并以掛牌營業為驗收標準，在原城南、城北社區進行改造,于20xx年11月1日開工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營業。四是縣中心敬老院運營補助，共支出17萬元用于養老服務機構運營日常開支。五是居家養老服務中心補助，大營街道永安村委會居家養老服務中心，項目占地480㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開工建設。赤鷲鎮龍潭村委會農村互助養老服務站建設占地580㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開工建設。六是縣中心敬老院提質改造項目，縣中心敬老院地坪提質改造、縣中心敬老院消防提質改造，此項目通過公開招投標的方式，經造價、施工、監理、審計等程序進行改造，現已完成改造。
2.資金來源及使用情況
（1）居家養老服務（適老化工程），資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞167號中央專項彩票公益金支持居家和社區基本養老服務提升項目補助資金，50.4萬元），20xx年對60戶特困家庭進行適老化改造，共支付17.1萬元，結余資金33.3萬元。
（2）老年福利項目，資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業專項資金（144.5萬元），一是幸福食堂建設，支付建設資金30萬元，在原城南、城北社區進行改造，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營業。二是中心敬老院運營補助，用于縣中心敬老院日常運營開支，共支出17萬元。三是縣級失能照護中心改造，已建設醫務室1個，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設醫務室補助資金25萬，護理床7.5萬，明廚亮灶15萬，三項共計47.5萬元，結余資金50萬元。
（3）居家養老服務中心建設，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養老體系建設市級補助資金，（15萬元）、（昆財社﹝20xx﹞48號20xx年養老體系建設市級補助資金，（35萬元）。大營街道永安村委會居家養老服務中心總投資65萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項目工程款，項目現已開工建設。赤鷲鎮龍潭村委會農村互助養老服務站，總投資55萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項目工程款，項目現已開工建設，結余資金0萬元。
（4）縣中心敬老院提質改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專項資金（150萬元），其中35萬元用于支出縣中心敬老院消防提質改造費用，30萬元用于支出室內地坪改造工程款，1.5萬元用于支出消防咨詢費用，結余資金83.5萬元。
（5）縣中心敬老院提質改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞133號20xx年養老院服務質量提升市級補助資金（90萬元），其中50萬元用于支出縣中心敬老院室內地坪改造工程款，設計費1.5萬元，地坪造價咨詢費1萬元，施工監理費2.5萬元。于20xx年10月1日開始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗收。10萬元用于支出明廚亮灶改造費用。8982元用于支出購買電子屏費用。結余資金24.1018萬元。
（6）撥付縣中心敬老院機構運轉經費4萬元，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養服務機構運轉補助經費。
（7）縣財政每年下撥用于公辦養老機構運行費17萬元，用于工作人員生活補貼36萬元，共計53萬元。
3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴守相關政策法規，彩票公益金管理制度、財務管理制度日趨健全，保證制度的有效實施，執行情況良好。會計核算真實完整，項目資金支出和原定用途、預算批復用途相符，支出符合國家財經法規和財務管理制度規定。資金撥付程序規范，資產管理制度健全，定期對資金使用情況進行檢查，嚴格確保項目質量。
（三）績效目標
1.總目標。加強和規范彩票公益金專項資金管理，提高福利彩票公益金專項資金使用效益；建立健全績效評價機制，更好實現富民縣福利彩票公益金績效目標。
2.年度目標
（1）產出目標
計劃完成2個街道級綜合養老服務中心建設，6個養老服務中心建設，4個幸福食堂建設。
（2）效果目標
促進以上8個養老服務機構、4個幸福食堂建設更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務，受眾滿意度超過90%。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
全面了解項目管理過程是否規范、產出目標是否完成，效果目標是否實現等方面的內容，總結經驗，查找不足，為項目在以后年度的開展提供可行性參考建議。在此基礎上，重點分析項目預算編制的合理性、成本支出的'真實性和控制有效性，以評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預算、選擇項目實施主體等提供參考依據。
（二）績效評價原則、評價方法
1.績效評價原則。遵循科學規范、全面系統、客觀公正和績效相關的工作原則，公開公正來管理使用資金。
2.績效評價方法。
采用比較分析法、公眾評判法、查問詢證法、實地考察法等方法，做好問題設計和調研地點選擇，對績效評價指標體系進行綜合評分，從定量和定性兩方面對項目實施績效進行評價。
三、評價結論
（一）評價結果。本項目投入符合國家政策，項目過程管理有待規范，項目產出良，效果優。項目的實施有效促進了富民縣公益事業的發展，績效自評結果將有助于提高養老服務工作水平、提高工作的質量，確保養老服務建設工作做實、做細，力求受助群體得到幸福感、獲得感。
四、成本效益分析
養老服務工作直接面對群眾，基層服務能力必不可少，養老服務工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務能力，組織培訓基層民政服務人員，更好的服務于群眾。
五、主要經驗及做法、存在的問題和建議
（一）主要經驗及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養老服務建設方面，因資金限制僅能推進少部分養老服務機構完善基礎設施和質量改造。
（二）存在的問題：縣級配套資金緊張，有限經費僅只能發放固定經費，建設資金短缺，阻礙了公益事業基礎設施配套，制約了公益事業規范化發展。
（三）建議和改進措施：為落實民生政策，促進各項公益事業更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經濟發展水平、疾病、自然災害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實現和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關注，發揮社會救助的重要功能，維護社會穩定。
事前項目績效評估報告3
為進一步規范和加強20xx-20xx年度專項債券項目資金管理，提高財政資金使用效益，根據《湖南省財政廳關于開展20xx-20xx年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》、《東安縣財政局關于開展20xx-20xx年度專項債券項目資金重點績效評價工作的通知》（東財績[20xx]14號）的有關規定，我們接受委托，會同東安縣財政局、東安縣各項目實施單位，于20xx年10月20日-11月30日，對東安縣20xx-20xx年度專項債券項目資金實施績效評價。根據財政支出績效評價的有關規定，形成本績效評價報告。
一、項目資金概況
（一）項目資金基本情況
東安縣20xx-20xx年度新增地方政府專項債券資金72,440.00萬元，其中：20xx年新增地方政府專項債券資金7,800.00萬元，均為土地儲備專項債券；20xx年新增地方政府專項債券資金20,040.00萬元，包括：土地儲備專項債券6,000.00萬元、兩供兩治專項債券資金2,600.00萬元、棚戶區改造專項債券資金11,440.00萬元；20xx年新增地方政府專項債券資金44,600.00萬元，包括:農林水利專項債券資金15,000.00萬元、水務建設專項債券資金22,000.00萬元、社會事業專項債券7,600.00萬元。
東安縣20xx-20xx新增地方政府專項債券資金72,440.00元，由東安縣人民政府根據專項債券資金的使用范圍將專項債券資金分配到東安縣8個單位的13個項目，其中：自然資源局的寶田路北側房地產開發項目土地儲備1,000.00萬元、一中質押用地房地產開發土地儲備1,300.00萬元、林角山片區綜合配套項目土地儲備5,500.00萬元、高鐵新城綜合配套項目土地儲備1,500.00萬元、工業園學校周邊土地開發項目4,500.00萬元，經開區的工業園污水集中處理設施建設項目2,600.00萬元，住保中心的紫水河棚戶區改造項目11,440.00萬元，水利局的蘆江水庫建設項目15,000.00萬元，城管局的污水處理二期工程2,800.00萬元，住建局的蘆洪市鎮污水處理工程3,500.00萬元、12個鄉鎮污水處理設施建設13,500.00萬元，人民醫院的人民醫院傳染病院區標準化建設項目7,600.00萬元，自來水公司的湘江引水工程2,200.00萬元。詳情如下：
略
（二）項目資金績效目標
東安縣20xx-20xx年度新增地方政府專項債券資金13個項目規模及主要建設內容為：
1、寶田路北側房地產開發項目土地儲備：擬收儲土地27200平方米，東至規劃路，南至寶田路，西至鑫龍小鎮二期，北至規劃路。計劃于20xx年完成土地收儲、出讓。
2、一中質押用地房地產開發土地儲備：擬收儲土地88335平方米，東至官田路，南至湘鋼鐵路，西至規劃路，北至廣源路。計劃于20xx年完成土地收儲、出讓。
3、林角山片區綜合配套項目土地儲備：擬收儲土地118829平方米，東至天成路，南至沿江東路，西至官田路，北至東安大道。計劃于20xx年完成土地收儲、出讓。
4、高鐵新城綜合配套項目土地儲備：本項目擬收儲土地117525.00平方米，東至步程路、南至規劃路、西至規劃路、北至娥皇路，建設內容為土地及地上附著物補償等。本項目收儲時間為20xx年-20xx年，計劃出讓時間為20xx年。
5、工業園學校周邊土地開發項目：本項目擬收儲土地181801.00平方米，東至官田北路，南至青土坪路，西至學院路，北至鹿鳴路，建設內容為土地及地上附著物補償等。本項目收儲時間為20xx年-20xx年，計劃出讓時間為20xx年。
6、經開區工業園污水集中處理設施建設項目：該項目地點位于東安縣經濟開發區東環路以東，廣源路以南，湘桂鐵路以北，主要建設內容為新建0.5萬噸/日的污水處理廠，配套管網建設工程及自動在線監控裝置，建設期間為20xx年。
7、紫水河棚戶區改造：棚改項目位于東安縣白牙市鎮紫水河兩岸湖塘村、東城村、白牙市村、林角村、鐵爐村，項目總用地面積為22850.21平方米，總建筑面積為112332.64平方米，其中：棚改安置房80000平方米（700套），配套用房6150.64平方米，地下車庫26182平方米，安置項目戶數為700戶，全部為實物安置；建設期限為4年，自20xx年6月至20xx年6月。
8、蘆江水庫建設：該項目地點位于東安縣新圩江鎮蘆江村，庫容2210萬立方米，灌溉面積5.4萬畝，裝機1600千瓦，日供水1.25萬噸；建設期間為20xx年1月至20xx年12月。
9、污水處理二期工程：項目地點位于永州市東安縣井頭圩鎮紫江村東安縣污水處理廠一期工程西側的位置。本項目建設總規模為30000m/d,占地總面積15096.40平方米，合22.64畝。建設主要內容為粗格柵及污水進水泵房、細格柵及沉沙池、一體化AAO氧化溝、一體化分段式生物濾池、紫外線消毒池，改造原有的鼓風機房、配電間、機修間、污泥脫水間、巴氏計量槽、污泥濃縮池及臭氣處理設施等，滿足污水處理的工藝要求。建設期自20xx年11月至20xx年12月。
10、蘆洪市鎮污水處理工程：項目地點位于東安縣蘆洪市鎮南郊趙家井村，蘆江和蘆江路交匯處的東南側，本項目占地面積約17375.20平方米，合26.06畝。蘆洪市鎮污水處理工程設計規模為5000m/d，采用分流制，配套新建污水主管網長度14.4KM。建設期自20xx年1月至20xx年12月。
11、12個鄉鎮污水處理設施建設：項目地點位于東安縣大廟口鎮、水嶺鄉、橫塘鎮、井頭圩鎮、川巖鄉、石期市鎮、端橋鋪鎮、大盛鎮、鹿馬橋鎮、花橋鎮、南橋鎮、新圩江鎮，項目占地面積約為55746.67m2，合83.62畝。項目占地面積約為55746.67m2，合83.62畝。建設內容為東安縣12個鄉鎮污水處理和污泥處理的生產設施、輔助生產設施及配套集鎮區域污水收集管網建設。建設期自20xx年10月至20xx年7月。
12、湘江引水工程：項目總投資為7881.49萬元，建設地點位于永州市東安縣，主要建設內容：取水設施土建規模為7.8萬m/d,(根據規劃預留遠期處理能力，并為遠景預留用地)，一期設備規模為5.0萬m/d，原水輸水管建設長度為13988米。建設期自20xx年11月至20xx年12月。
13、人民醫院傳染病院區標準化建設項目：建設地點位于東安縣人民醫院原感染科病區域及金雞路以西地塊，規劃總用地面積16562.55平方米，約24.8畝，其中原有院內用地面積3240.90平方米，新征用地面積13321.65平方米。主要建設內容包括：方艙病房樓3186平方米，負壓病房綜合樓4455平方米，隔離病房樓3654平方米，發熱門診532.08平方米，架空層2302.10平方米，醫務人員集中隔離用房3600平方米，地埋式污水處理池80平方米，配套建設景觀、停車場、道路、給排水、電力、電信、垃圾站等公共配套設施。建設期從20xx年7月至20xx年12月。
二、項目資金使用管理情況
東安縣20xx-20xx年度專項債券項目資金嚴格按照中央、省、市政府的要求依法用于公益性資本支出，嚴禁用于經常性支出和樓堂館所等明令禁止的支出，嚴格按照中央和省確定的方向，重點用于環境保護、民生工程等領域的重大公益性項目支出。
東安縣20xx-20xx年度專項債券項目資金實行國庫集中支付方式，資金由東安縣財政局按計劃撥入各項目執行單位。各項目執行單位遵照《東安縣使用財政專項資金實施方案》、《東安縣使用財政專項資金管理辦法》、《東安縣使用財政專項資金操作規程》、《東安縣使用財政專項資金績效考評辦法》、《東安縣使用財政專項資金項目督查方案》和《東安縣使用財政專項資金項目公開公示制度》等文件要求執行，由各項目執行單位根據項目性質、項目內容、項目實施進度做出資金使用計劃，經分管領導審批后，再按專項資金管理辦法的要求及程序撥付專項資金。并對專項資金建立明細賬核算，確保專項資金專款專用。
三、項目管理情況
為進一步規范和加強20xx-20xx年度專項債券項目資金管理，提高財政資金使用效益，有效防范政府債務風險，東安縣人民政府明確了縣自然資源局、縣經開區、縣住房保障中心、縣住建局、縣水利局、縣城管局、縣人民醫院、縣自來水公司為項目的申報主體單位，對項目實施、資金監管、項目收益負責；對專項債券項目資金立項，評估項目現金流和收益情況，開展財政承受能力論證，科學有序推進項目建設。
四、績效評價工作
（一）績效評價目的
績效評價的目的在于為貫徹落實中央關于全面實施預算績效管理的決策部署，加強政府專項債券項目資金管理，提高專項債券資金使用效益，有效防范政府債務風險，同時，及時總結經驗，分析存在的問題，采取切實有效的措施進一步改進和加強財政支出項目管理，切實提高財政資金使用效益。
（二）績效評價依據
為加強財政支出管理，優化財政支出結構，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《湖南省政府債務項目績效管理暫行辦法》（湘財績[202]12號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法的通知》（湘財績〔20xx〕7號）及中央、省、市、縣有關專項債券管理規定、財務會計制度等相關文件，東安縣財政局決定對20xx-20xx年度專項債券項目資金72,440.00萬元實施績效評價。
（三）績效評價過程
根據東安縣財政局于20xx年10月與本事務所簽訂的《東安縣財政局績效評價業務委托協議書》要求，東安縣財政局委托湖南永一會計師事務所有限責任公司負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年10月20日-11月30日，湖南永一會計師事務所有限責任公司組織項目組前往東安縣進行現場評價。項目組通過座談會聽取情況，審查政策文件、相關報表、賬簿、憑證和項目業務臺賬等資料，實地走訪調查，了解東安縣20xx-20xx年度專項債券項目政策執行落實情況，采集相關數據，并根據各實施單位報送的績效評價自評報告和《東安縣20xx-20xx年度專項債券項目資金基礎信息表》等材料進行分析，形成評價結論。
五、資金執行情況及評價結論
（一）項目資金執行情況
東安縣20xx-20xx年度新增專項債券資金72,440.00萬元，已撥付到項目實施單位40,200.66萬元，資金到位率55.5%；已支付項目進度款32,402.41萬元，資金支付率80.60%.
截止到20xx年11月，資金沉淀40,037.59萬元，其中：沉淀在財政32,239.34萬元、沉淀在項目單位7,798.25萬元。具體項目資金支付情況如下：
1、寶田路北側房地產開發項目土地儲備：專項債券資金1,000.00萬元，資金未撥付到項目單位，資金沉淀在財政1,000.00萬元，項目未啟動。
2、一中質押用地房地產開發土地儲備：專項債券資金1,300.00萬元，已撥付到項目單位770.00萬元，已使用到項目770.00萬元，資金沉淀財政530.00萬元，項目未完工。
3、林角山片區綜合配套項目土地儲備：專項債券資金5,500.00萬元，已撥付到項目單位2,903.34萬元，已使用到項目2,903.34萬元，資金沉淀財政2,596.66萬元，項目未完工。
4、高鐵新城綜合配套項目土地儲備：專項債券資金1,500.00萬元，已撥付到項目單位1,500.00萬元，已使用到項目1,500.00萬元，資金已使用完畢，項目未完工。
5、工業園學校周邊土地開發項目：專項債券資金4,500.00萬元，已撥付到項目單位3,840.00萬元，已使用到項目3,840.00萬元，資金沉淀財政660.00萬元，項目未完工。
6、經開區工業園污水集中處理設施建設項目：專項債券資金2,600.00萬元，已撥付到項目單位2,600.00萬元，已使用到項目2,600.00萬元，資金已使用完畢，項目已完工。
7、紫水河棚戶區改造：專項債券資金11,440.00萬元，已撥付到項目單位5,800.00萬元，已使用到項目2,592.17萬元，資金沉淀財政5,640.00萬元，資金沉淀項目單位3,207.83萬元，項目未完工。
8、蘆江水庫建設：專項債券資金15,000.00萬元，已撥付到項目單位12,672.7萬元，已使用到項目8,546.65萬元，資金沉淀財政2,327.3萬元，資金沉淀項目單位4,126.05萬元，項目未完工。
9、污水處理二期工程：專項債券資金2,800.00萬元，已撥付到項目單位2,800.00萬元，已使用到項目2,800.00萬元，資金已使用完畢；項目已完工。
10、蘆洪市鎮污水處理工程：專項債券資金3,500.00萬元，已撥付到項目單位2,297.14萬元，已使用到項目2,297.14萬元，資金沉淀財政1,202.86萬元，項目已完工。
11、12個鄉鎮污水處理設施建設專項債券資金13,500.00萬元，已撥付到項目單位1,729.46萬元，已使用到項目1,729.46萬元，資金沉淀財政11,770.54萬元，項目未完工。
12、人民醫院傳染病院區標準化建設項目：專項債券資金7,600.00萬元，已撥付到項目單位1,088.03萬元，已使用到項目623.66萬元，資金沉淀財政6,511.97萬元，資金沉淀項目單位464.37萬元，項目未完工。
13、湘江引水工程：專項債券資金2,200.00萬元，已撥付到項目單位2,200.00萬元，已使用到項目2,200.00萬元，資金已使用完畢，項目已完工。詳情如下。
略
（二）評價結論
東安縣20xx-20xx年度新增專項債券項目資金按照中央、省、市既定的各項政策部署，嚴格用于指定用途，較好地保障了項目的順利實施。根據《東安縣20xx-20xx年度政府專項債券項目資金績效評價指標評分表》評分，得分89.5分，財政支出績效為“良”。
六、項目資金績效情況
（一）項目決策情況
東安縣人民政府根據《地方政府專項債務預算管理辦法》（財預〔20xx〕155號）、《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》（財預〔20xx〕61號）和《湖南省政府債務項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔20xx〕12號）等中央、省、市、縣有關專項債券項目資金管理規定文件要求，明確了縣自然資源局、縣經開區、縣住房保障中心、縣住建局、縣水利局、縣城管局、縣人民醫院、縣自來水公司為項目的申報主體單位，對項目實施、資金監管、項目收益負責嚴格政府專項債券項目資金管理，各項目申報主體單位對專項債券項目資金立項，由縣財政局按實際費用下達預算指標到各項目實施單位。
（二）項目執行過程
東安縣20xx-20xx年度專項債券項目資金嚴格按中央、省、市、縣相關規定用于有一定收益的公益性資本支出，嚴禁用于經常性支出和樓堂館所等明令禁止的項目支出，保障還本付息需求，防范財政運行和政府性債務風險，由東安縣財政局根據項目性質、項目內容、項目實施進度做出資金使用計劃，經分管領導審批后，再按專項資金管理辦法的要求及程序撥付專項資金。并對專項資金建立明細賬核算，確保專項資金專款專用。
（三）項目產出情況
東安縣20xx-20xx年度專項債券項目資金嚴格按規定用于有一定收益的公益性資本支出，保障還本付息需求，防范財政運行和政府性債務風險，保障省委省政府重大項目、生態環保、重點民生實事工程資金需求，全力推進全縣生態環境高水平建設和經濟高質量發展：
1、蘆江水庫工程項目：該項目建成后，農民生活用水和農田灌溉有了保障，農民生活條件得到改善，農業生產條件得到改善，農業綜合生產能力得到提高，有效保障農村經濟的健康穩定發展，農村社會穩定和諧程度得到不斷提高，有力推動了新農村建設，促進區域生態環境的良性發展，為區域內的各種資源配置也起到了一定的優化作用。
2、經開區工業園污水集中處理設施建設項目：工業園污水處理廠的'運營改善了環境，使東安縣污水得到全面治理，大大改善城區水體的環境，減少城區對水體的污染物排放量，提高環境質量水平，改善了生態環境，保障人民身心健康。
3、湘江引水工程：湘江引水工程建設竣工通水后，徹底解決了東安縣取水斷面銻濃度不達標問題，為縣域18萬群眾帶來了水質更優、水量更充沛的湘江上游水，充分保障了用水安全,同時推動了縣域經濟高質量發展。
4、污水處理二期工程：20xx年12月份完工，目前試運營前準備工作。
5、蘆洪市鎮污水處理工程：該項目實施運營后可有效緩解東安縣地表水環境質量，對居民生活質量也將有一定的提高，解決蘆洪市鎮污水集中處置問題，有效防止地表水環境及污染引發的疾病傳播與流行病暴發的可能性,當地不同利益群體均為受益人群，項目建設提升了城市品位，提高了環境衛生水平。
6、12個鄉鎮污水處理設施建設：目前該項目已開始實施了大廟口、端橋鋪、橫塘、井頭圩四個鄉鎮，其余八個鄉鎮還未開工，該項目實施后可解決當地鄉鎮部分人員的就業問題，解決東安縣污水集中處理問題，提高東安縣地表水環境質量，提高各鄉鎮生態環境，加快新農村鄉鎮的建設。
7、人民醫院傳染病院區標準化建設項目：該項目目前處于建設進行土石方開挖、臨建項目施工階段，該項目投入使用后，能有效增加東安縣人民醫院感染科的醫資力量，建成功能完備、流線合理、有效布局的現代傳染病院區，有效增加隔離住院病床310床，滿足東安縣突發公共衛生事件的醫療需求，為全縣傳染病防治工作的有效開展奠定基石，打造成專科特色突出、具有三級綜合醫院水平的二甲標桿醫院。
8、紫水河棚戶區改造：隨著棚戶區改造項目的建設與發展，商業部分銷售和出租可以直接帶來經濟效益，還將不斷增加勞動就業的需求和就業崗位，與此相適應的服務性項目和崗位也會隨著城區建設的發展而不斷增多，這將為當地社會就業與再就業做出重大貢獻。項目建成后，可以讓棚改范圍內的家庭住房條件早日得到改善，安置拆遷居住家庭。同時有效拉動投資、消費需求，帶動相關產業發展，推進以人為核心的新型城鎮化建設，發揮推動經濟持續健康發展和民生不斷改善的積極效應，將進一步改善拆遷區域內的面貌，優化投資環境，提升東安縣的城市載體功能和品味。棚戶區改造項目落實后，解決了困難群眾住房難的問題，促進了人民群眾對政府的信任，為構建和諧社會奠定了基礎。
9、寶田路北側房地產開發項目土地儲備、一中質押用地房地產開發土地儲備、林角山片區綜合配套項目土地儲備、高鐵新城綜合配套項目土地儲備、工業園學校周邊土地開發項目：本期土地儲備項目效益將逐步在后續土地出讓和房地產開發中產生，將伴隨項目的實施，在一定程度上促進當地相關產業發展，同時改善周邊地區的投資環境，有效促進區域經濟協同發展。本期土地儲備項目的建設與地方經濟、社會文化等方面都有適度的關聯，社會適應性強，對所涉及的各項主要社會因素有著積極的正面影響。本期項目實施后，將通過異地安置改善基地內現狀居民的居住條件，并優化城市布局，美化城市環境，有助于推動地區產業結構調整，促進區域經濟發展，具有一定的社會效益。
（四）項目效益情況
根據《東安縣20xx-20xx年度政府專項債券項目資金績效評價指標評分表》部分指標執行待進一步完善：
①績效指標明確性扣1分，預算支出績效目標細化分解不夠具體，對績效目標的社會效益、生態效益、可持續等方面未設立具體的績效指標；
②管理制度健全性扣1分，相應的業務和財務管理制度不夠完善，不利于專項資金項目的監管和考核；
③資金到位率扣1分，部分項目未按計劃推進至專項債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益；
④問題整改扣2分，寶田路北側房地產開發項目土地儲備未按計劃進行土地征收工作，省財政廳已于20xx年9月下達整改函，但還未整改到位；
⑤項目實際完成率扣2.5分，項目完成及時性扣2分，計劃于20xx年11月完工的項專項債券資金項目6個，實際完工3個；
⑥預算執行率扣1分，實際到位資金40,200.66萬元，實際支出32,402.41萬元，預算執行率80.6%；東安縣20xx-20xx年度新增專項債券項目資金使用整體符合政策要求，較好地保障了項目的順利實施，綜合得分89.5分。
七、存在的問題及原因分析
（一）存在的問題
1、績效指標設定不夠細化，對績效目標的社會效益、生態效益、可持續性等方面未設立具體的指標，績效指標設定的科學性有待提高。
2、相應的業務和財務管理制度不夠完善，不利于專項資金項目的監管和考核。
3、部分項目未按計劃推進，至專項債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益。寶田路北側房地產開發項目土地儲備項目計劃于20xx年完成收儲并出讓，截止20xx年11月，該項目還未開工；一中質押用地房地產開發土地儲備、林角山片區綜合配套項目土地儲備項目計劃于20xx年完成收儲并出讓，截止20xx年11月均未完成土地收儲工作，導至專項債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益。
4、問題整改不到位。省財政廳20xx年9月27日下達的《關于報送省人大常委審議事項整改情況的函》對寶田路北側房地產開發項目土地儲備項目的整改要求及標準：立行立改，加快征地拆遷等前期工作，加快資金使用進度，實現土地收儲計劃，發揮專項債券資金使用效益，整改期限是20xx年10月9日，截止20xx年11月，該項目還未整改完成。
八、建議
1、設置完整細化的績效指標、完善相應業務和財務管理制度，便于項目日常管理、考核和事后評價，提高財政資金的使用效益，提升財政資金使用的科學化、精細化。
2、完善專項債券資金管理制度，加強專項債券資金全生命周期風險管理。加強對專項債務的管理和監督，防范風險管控，出臺政府債務風險應急處置預案，細化項目的預算資金，分解項目各年度資金實際需求，健全財務管理制度和內部控制制度。
3、加快項目實施進度，確保債券資金及早發揮效益。加快專項債券資金支出進度，進一步提升專項債券資金使用效率，盡快形成實物，及早發揮債券資金在穩投資、補短板方面的積極作用。專項債券項目一經確定不得隨意調整，對因各種原因導致項目難以開工建設的，要按規定程序和市場規則及時調整債券資金使用用途。
事前項目績效評估報告4
一、項目支出基本情況
我單位主要職責為負責全市城市管理行政執法督查和交通設施、戶外廣告、餐廚垃圾等專項執法工作，負責跨區域和重大城市管理執法工作，以及其他市委市政府賦予的各項任務。績效運行監控項目包括：公用經費、城管執法專項整治費、辦公場地運行維護經費，其具體情況如下：
1、公用經費：為我單位完成工作任務用于公務活動的支出，具體包括辦公費、郵電費、差旅費、公務接待費、印刷費、委托業務費、其他交通費用、其他商品和服務支出費等。
2、城管執法專項整治費：主要用于戶外廣告、餐廚垃圾、渣土、燃氣等專項整治、執法報導及宣傳、執法車輛運行維護、綜合素質培訓、安全、防汛、除冰、防疫等各類應急保障及其它執法相關工作保障。
3、辦公場地運行維護經費：主要用于我單位辦公基地的物業管理、水電費用以及辦公基地場地亮化、維護等保障。
二、績效運行監控工作開展情況
績效運行監控是連接績效目標和績效評價的關鍵環節。績效運行監控是單位在財政項目執行或財政資金使用過程中，對預算績效目標實現程度、項目實施進度、資金支出進度等情況進行階段性跟蹤管理和監督檢查，及時糾正偏離績效目標情況的管理活動，是預算績效管理的`重要環節。我單位對績效運行監控工作非常重視，其辦公室負責項目的預算申報、相關政府采購合同的簽訂申請，項目經費的報銷以及項目執行過程的監督與跟進，現已組織財務人員及業務科室相關人員認真學習，嚴格按照《關于對市直預算部門開展20xx年預算績效監控工作的通知》（長財績〔20xx〕5號）文件，開展20xx年上半年度績效監控工作。
三、績效運行監控情況
（一）項目支出預算執行情況
1、公用經費：年初預算248.56萬元，20xx年上半年度完成支付124.73萬元，預算執行率為50.18%。
2、城管執法專項整治費：年初預算157.28萬元，20xx年上半年度完成支付72.08萬元，預算執行率為45.83%。
3、辦公場地運行維護經費：年初預算68萬元，20xx年上半年度完成支付21.55萬元，預算執行率為31.68%。
（二）項目支出績效目標完成情況
公用經費、城管執法專項整治費、辦公場地運行維護經費項目實際產出基本均已達到年初設定的績效指標和績效目標效果。
四、存在問題及其原因
20xx年上半年度公用經費預算執行完成率50.18%，較好的完成的績效目標，年底該項預算執行率可完成95%以上；城管執法專項整治費項目預算執行率為45.83%，上半年績效目標基本完成，預算執行差4.17%，主要由于長沙市文明創建工作將于下半年進行，年底該項目預算執行率可完成95%以上；辦公場地運行維護經費項目預算執行率為31.68%，但上半年績效目標已完成，預算執行差18.32%，主要由于我單位二季度物業管理費需七月份考核完成后才能支付其費用，年底該項目預算執行率可完成95%以上。
五、有關建議及工作措施
無相關建議。下半年工作措施：細化預算編制工作，加強預算執行管理；完善項目管理辦法，優化績效目標實現路徑，促進績效目標如期實現。
事前項目績效評估報告5
一、項目建設背景
本市是一座伴隨國家重點項目建設而逐步發展壯大的工業城市，以鋼鐵、稀土聞名，是國家和省重要的能源、原材料、稀土、新型煤化工和裝備制造基地。進入工業化后期，城市的服務功能發展滯后逐漸突出：如老城區基礎設施老化嚴重，發展趨于飽和，交通基礎設施管理和建設滯后，城鄉基礎設施缺乏統籌規劃；部分城鄉結合部建設缺乏規劃和管理，布局凌亂；經濟的快速發展、工業占主導地位導致的城區用地空間不足，也已經成為制約本市建設宜居城市的一個瓶頸，總體上，本市的城市服務功能和綜合承載能力有待提升。
為完善城市功能、培育城市新的增長點、全面提升城市綜合實力，實現把本市建成我國中西部地區中心城市的奮斗目標，20xx年利用新一輪城市總體規劃編制的契機，本市委、市政府確定規劃布局新的中心區。新市區正式被定位為集政務、商務、金融、會展、體育、教育、文化、醫療衛生、高端住宅、休閑等功能為一體的城市中心區。
在新市區規劃建設過程中，本市研究編制了《本市新市區地下空間開發利用專項規劃》，推進新市中心區建設用地多功能開發、地上地下立體綜合開發利用，指導新市區地下空間的開發利用高水平、規范化推進。根據規劃，本項目位于新市中心區地下空間發展主軸上，是新市中心區地下空間的節點之一，承擔著進一步完善城市功能、提升新市區整體形象的任務。本項目地面擬建成為綠地廣場，地下一層空間可用于商業使用，地下二層作人防車庫，以加強區域公共服務供給，改善區域停車配套，本項目是在以上背景下提出的。
二、項目建設必要性分析
1、加強地下空間綜合開發利用的需要隨著我國經濟的飛速發展、城鎮化加快，土地已成為了公認的稀缺資源，地下空間利用是優化國土資源配置、提高土地資源利用效率的必然選擇；而科技進步也使得我國地下空間開發的時機日益成熟。
“十二五”時期，我國城市地下空間開發利用進入快速增長階段。城市地下空間建設量顯著增長，年均增速達到20%以上，約60%的現狀地下空間為“十二五”時期建設完成。地下空間的開發形態和功能也從單一走向復合：從人防工程拓展到交通、市政、商服、倉儲等多種類型，由小規模單一功能的地下工程發展為集商業、娛樂、休閑、交通、停車等功能于一體的地下城市空間，綜合效益十分顯著。
“十三五”期間我國將迎來城市地下空間開發利用的高潮，《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十三個五年規劃綱要》明確要求“強化土地節約集約利用”，有序推進城鎮低效用地再開發和低丘緩坡土地開發利用，推進建設用地多功能開發、地上地下立體綜合開發利用。
住建部出臺《城市地下空間開發利用“十三五”規劃》，確立了地下空間開發利用“生態優先，公共利益優先，保障公共安全”等基本原則，要求應當“優先安排市政基礎設施、地下交通、人民防空工程、應急防災設施，并兼顧城市運行最優化和相鄰空間發展的需要”。《規劃》預計“十三五”時期城市地下空間開發利用還將有相當大的規模。在地下空間政策利好下，各地地下空間開發將迎來高潮，并通過規劃和制度建設走向規范化。
雖然近年來隨著本市產業結構升級，土地集約利用水平已有較大提高，但在重工業仍占主導地位的情況下，總體上用地仍較為粗放。因此，新市中心區作為未來本市的中心地帶、行政中心所在地，面對地方經濟加速發展，用地剛需和指標剛性約束的雙重壓力下，其建設發展有必要高度重視促進土地利用由外延向內涵挖潛的轉變。
項目地面為綠地廣場，地下為商業及人防車庫，綠化廣場從地下向地面延伸，在集約用地的基礎上增加城市綠化覆蓋率，打造優美的立體景觀。同時地下停車庫既解決了停車問題，又避免了地面景觀的破壞和土地的浪費；此外地下一層的商業，為周邊行政與商務辦公提供了必要的城市服務配套因此本項目的建設是新市中心區充分利用城市地下空間，促進城市服務功能完善的積極舉措。
2、充分開發利用人防戰備資源的需要宜居城市建設是一項長遠而又重要的工作。根據中國《宜居城市科學評價標準》（20xx），宜居城市的主要評價標準包括：社會文明、經濟富裕、環境優美、資源承載、生活便宜、公共安全六個方面，一個宜居城市離不開安全的環境，人民安居樂業也離不開人防工程的.保護。
本項目擬于地下二層建設人防設施，用于彌補周邊人防設施的短缺，進一步完善新市中心的人防設施布局，成為本市應急管理體系不可缺少的組成部分，因此項目的建設，對于建設安全城市、支撐本市建設宜居城市十分有必要。
平戰結合是我國人防建設的一項基本方針，在以和平為主旋律的當今社會，人防工程的作用已經從過去“防空洞”的單一概念向合理利用地下空間而過渡，在強調“有備無患”的同時，還要做到“有備有用”。根據第六次全國人民防空會議精神，要全面開發利用人防戰備資源，最大限度地利用人防工程開發地下倉儲、餐飲、購物等產業，為人民群眾提供更多的休閑娛樂、體育鍛煉、停車等公共服務場所。
本項目按照“平戰結合”的原則，擬將地下空間以“停車+商業+綠地”的模式進行開發利用，大大提高人防設施在和平時期的使用效率，隨著本市城市化進程的加快與土地資源的日益緊缺，本工程充分挖掘人防設施的社會服務功能，使人防設施真正成為提供公共服務、方便群眾生活的民生工程，對于本市宜居城市的建設意義重大。
3、改善城市停車配套的需要。新市中心定位為集政務、商務、金融、會展、體育、教育、文化、醫療衛生、高端住宅、休閑等功能為一體的城市中心區，又位于新城、舊城的交界處，未來將導入大批的居住、通勤、休閑、商務人群，從而衍生出大量停車需求。
4、集政務、商務、金融、會展、文化休閑、高檔居住、總部經濟等為一體，未來將釋放大量的消費需求。新市中心區作為新建區，應高起點規劃、高標準建設，商業配套方面，應在本市現狀商業發展基礎上，進一步促進商業業態升級,滿足體驗式、互動式、娛樂性等的商業發展形勢。
本項目擬打造一個多功能體驗式商業區，特色業態包括餐飲體驗、城市超市、親子樂園、休閑健身、藝術廊及城市舞臺等，不僅滿足周邊商務、辦公的配套商業需求，同時也為周邊居民的周末休閑提供必要的商業配套，提升休閑、娛樂體驗，助推新市中心區商業業態升級。
三、項目的公益性
本項目將建設一座地下停車場，向社會集中提供車位850個；緩解未來周邊群體的私家車停車問題。此外，本項目積極引入新能源車、城市智能公共單車、APP導航、路引等智能化服務，構建智慧化綠色停車系統，有助于為新市中心宜居配套區打造一個高效、便捷、智能、示范的地下停車環境，其地上空間可作為休閑廣場對市民開放，大大提高辦公、商務、商業、居住等的出行品質，合理有效的整合了城市資源同時也體現了本項目的公益性。
事前項目績效評估報告6
為加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，按照《湖南省財政廳關于推進預算績效管理的意見》（湘財績〔20xx〕4號）文件精神，衡南縣民政局局績效評價工作組于20xx年1月1日至20xx年12月31日對衡南縣民政局20xx年度敬老院運轉經費項目進行績效評價。評價采用定量分析和定性分析相結合的方法，從項目立項、資金到位、項目管理、財務管理、項目產出、項目效果等方面對項目進行了綜合評價。現將項目績效評價情況報告如下：
一、部門概況
20xx年度衡南縣共有24所鄉鎮敬老院，現有128名在職工作人員，集中供養五保對象約970人。敬老院和五保之家的主要職能是為集中供養的特困人員提供養護，敬老院工作人員的職能是管理敬老院，為敬老院的特困人員照料服務。
項目必要性和可行性論證結論：項目資金主要是保障工作人員工資福利及基本保險，保障敬老院辦公、運行及維護的支出。工資福利及基本保險的投入能夠讓工作人員安心工作，增強工作的積極性和主動性，提高業務素質，改善服務態度；辦公、運行及維護費用的.投入可以維持敬老院的正常運轉，保持敬老院固定資產的正常使用。如果沒有該項資金，全縣敬老院工作就會停止運轉，特困對象失去保障；該項資金不足，就會影響敬老院的管理服務質量。為切實提高服務管理水平，推動鄉鎮敬老院長足發展，應該設立財政專項資金予以保障。
項目的績效總目標：通過對敬老院工作人員工資及運行成本的投入，改善敬老院管理工作，提高的服務質量，推動敬老院的持續健康發展，從而維護社會和諧穩定。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）項目安排
20xx年度縣政府通過預算安排敬老院運轉項目資金共162萬元。資金由縣財政撥付到縣民政局賬戶，民政局按照每所敬老院6-8萬元的標準及時足額撥付到鄉鎮敬老院。
（二）基本支出
經過對敬老院支出賬目的核查統計，20xx年24所敬老院及實際支出210萬元，用于各鄉鎮發放敬老院工作人員工資及敬老院廚改、擴建等項目。
（三）結余（虧損）
經查實，項目資金不足，由于敬老院工作人員的增加，運轉資金不足，保障基本運轉還缺48萬元，敬老院工作人員工資不足部分、敬老院水電費及辦公費等支出從其他資金中列支。敬老院工作受到一定的影響。
按照項目單位財務相關的原始憑證、費用單據，資金使用基本符合財政撥款和預算使用的標準，
三、項目的制度建設和各項法律法規制度的執行情況
民政局制定了《敬老院管理細則》、專項管理制度和專項資金管理制度，對敬老院資金運行進行了管理。基本能按相關規定、制度執行。
四、項目的產出成果及效益情況分析
通過對各鄉鎮按照敬老院工作人員工資及運轉經費的投入，24所敬老院運行基本穩定，設備設施運行良好，工作人員比較穩定，供養人員入住率達到90%，有1所敬老院達到國家優秀，有3所取得省“三星級”稱號，其他敬老院基本符合市“二星級”標準。我縣率先在全省開展特困集中供養護理區建設，全縣陸續建設了三塘、譚子山敬老院、硫市敬老院、洪山敬老院、云集街道敬老院、鐵絲塘敬老院等6個護理區，能夠按照國家要求，為失能、半失能的特困人員提供高質量的、專業的護理服務。
項目管理上：敬老院工作逐漸開展，管理日趨完善。組織機構健全，人員配置到位，工作職責明確。增強管護工作的積極性和主動性，從業務素質、服務態度及工作效果等方面，切實提高，特困人員的生活和護理基本得到保障，為推動縣農村敬老院建設管理取得實質成果。
五、存在的問題
1、主要存在經費不足的問題。通過翻閱憑證及相關賬目，發現專項資金不足。敬老院工作人員的工資沒有按照國家規定標準發放，工作人員“三險一金”的基本保障未落實，尤其是養老保險沒有得到落實，已引發敬老院工作人員幾次到縣委、縣政府上訪，敬老院難以招聘護理人員，不能保障護理的需要；運轉資金不足，導致有些敬老院消防設施不合格、房屋不能及時修繕，廚房設施不完善食品安全工作開展困難。
六、相關建議
針對存在專項資金不足的問題，我們建議：按照預算管理規定，及時向縣政府的財政申請，爭取將敬老院運轉經費足額列入財政預算。敬老院專項資金按項目名稱、資金用途進行核算，準確反映各類專項資金的撥入、支出以及結余情況。
事前項目績效評估報告7
一、評估對象
項目（政策）名稱：司法局辦公業務用房缺口資金
項目（政策）概況：為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業務功能用房緊張問題，積極適應新時代司法行政工作任務的新要求,在上級司法部門和縣政府的關心支持下，20xx年10月實施了同德縣司法局辦公用房建設項目，項目投資150萬元，其中中央投資128萬元，地方自籌剩余資金。
主管部門（項目實施單位）：同德縣司法局
項目（政策）屬性（新增/延續）：新增
項目（政策）績效目標：本項目同德縣辦公業務用房缺口資金。目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬元，因縣財政自籌資金22萬元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬元。
申請資金總額：16.6萬元其中申請財政資金：16.6萬元
二、績效目標
1.總績效目標
為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業務功能用房緊張問題。
2.產出數量指標
此次項目建設規模數量456平方米
3.產出質量指標
工程質量達到國家標準。
4.產出進度指標
撥付拖欠施工單位工程款16.6萬元。
5.產出成本指標
總缺口資金16.6萬元，合理安排預算支出。
6.效果指標
（1）社會效益指標：提升辦公環境，俱全辦公設備。
（2）服務對象滿意度指標：通過調查，使同德縣司法局工作人員對優化工作環境滿意度達到90％以上。
三、評估方式和方法
（一）評估程序
（1）確定評估對象，同德縣司法局辦公業務用房缺口資金。
（2）成立評估組。
評估組長：
成員：
（3）制定評估計劃，按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點開展評估工作。
（二）論證思路及方法
（1）組織階段
分解并下達評估任務，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。
（2）實施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執行、政策影響和政策效益以及與項目有關的數據資料等方面的相關信息。
2.開展綜合評估。評估組對有關資料進行分類、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的'評估意見，得出評估結論。
（三）評估方式
本次評估采用召開局務會成員與評估小組成員參與事前評估，對缺口資金問題給予咨詢建議及指導。
三、評估內容與結論
（一）投入經濟性。
投入產出及效果較匹配，成本測算依據較充分，測算相對合理，應補充完善成本控制措施。
（二）績效目標合理性。
貫徹落實中央“過緊日子”要求，本著厲行節約、精打細算、專款專用、提高資金使用效率的原則用款，申報20xx年同德縣司法局辦案業務用房缺口資金16.6萬元。
四、總體結論
從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業務功能用房緊張問題，積極適應新時代司法行政工作任務的新要求,在上級司法部門和縣政府的關心支持下，20xx年10月實施了同德縣司法局辦公用房建設項目，項目投資150萬元，其中中央投資128萬元，地方自籌剩余資金。
目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬元，因縣財政自籌資金22萬元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬元。
五、附件
包括：同德縣人民政府《關于海南州同德縣司法局建設項目配套資金的承諾函》同政【20xx】136號文件，海南州發展和改革委員會《關于海南州同德縣司法局建設項目可行性研究報告的批復》【20xx】259號文件。重大政策和項目資金預算事前評審意見表。政策預算和項目預算績效目標申報表。
事前項目績效評估報告8
一、績效目標分解下達情況
1.20xx年農機購置補貼資金預算158.038萬元，全部為中央財政農業生產發展資金，其中：
（1）提前下達60萬元（川財農〔20xx〕197號）
（2）以前年度結轉結余資金98.038萬元
2.下達年度績效目標為：
農機購置補貼機具數≥1500臺（套）；農機購置補貼年度資金兌付率≥90%；資金使用無重大違規違紀問題。
3.績效目標分解情況：
根據上級下達的績效目標，結合本地實際，分解績效目標為：
（1）數量指標：受益農戶數1400戶以上，補貼機具數1500臺（套）以上，兌現補貼資金90萬元以上。
（2）質量指標：大額補貼機具（800元以上）抽查率100 %。
（3）時效指標：資金兌付率90%以上。
（4）效益指標：帶動農民投入資金150萬元以上，增加農機總動力3000千瓦以上，資金使用無重大違規問題。
（5）滿意度指標：購機戶滿意度90%以上。
二、績效目標完成情況分析
（一）資金投入情況分析。
1.項目資金到位情況分析
該項目資金全部到位，共計158.038萬元，其中：
20xx年12月提前下達60萬元（川財農〔20xx〕197號）
以前年度結轉結余資金98.038萬元。
2.項目資金執行情況分析
以上到位農機購置補貼資金150.038萬元，截至20xx年末，共執行135.55萬元，資金執行率85.77%，資金結轉22.488萬元。全年共受理補貼申請2473份，補貼各類農業機械2512臺（套），應兌付農機購置補貼資金135.55萬元，已兌付農機購置補貼資金135.55萬元，資金兌付率100%，受益農戶（含農業生產經營組織）2162戶，拉動農民投資341.47萬元。
3.項目資金管理情況分析
在縣農機購置補貼購置領導小組的領導下，嚴格按照政策要求實施農機購置補貼工作，執行省定農機購置補貼機具種類范圍，實行補貼范圍內所有機具敞開補貼。按照“自主購機、鄉鎮受理、縣級審批、直補到戶”的流程，通過系統平臺辦理補貼申請，核驗后將購機補貼通過“一卡通”直接發放到購機戶賬戶，無拖欠、截留、擠占、挪用農機購置補貼資金情況發生。
（二）績效目標完成情況分析。
1.產出指標完成情況分析。
（1）數量指標。
指標1：受益戶數≥1400戶，完成2162戶；
指標2：補貼機具臺數≥1500臺（套），完成2512臺（套）；
指標3：兌現補貼資金≥90萬元，完成49萬元；
（2）質量指標。
指標1：大額補貼機具（800元以上）抽查率100%，完成100%；
（3）時效指標。
指標1：資金兌付率≥90%，完成100%；
2.效益指標完成情況分析。
（1）經濟效益
指標1：帶動農民投入資金≥150萬元，完成341.47萬元。
（2）社會效益
指標1：增加農機總動力≥3000千瓦，完成8000千瓦。
指標2：資金使用重大違規違紀問題：無，完成：無。
3.滿意度指標完成情況分析
指標1：購機戶滿意度≥90%，完成95%。
三、存在問題及下一步工作措施
（一）存在問題
1.鄉鎮受理農機購置補貼工作的經辦人員大部分身兼數職，工作任務繁重，且人員更換也較為頻繁，不能較好地為申辦補貼農戶提供受理補貼服務。
2.雖然農民購買農機可以詢價、議價，但定價的`主動權不掌握在農民手中，存在經銷商變相加價、抬價現象，導致部分農機具在農民享受補貼后的價格與實際市場價格相關不大，使財政補貼“縮水”，農民受益減少。
（二）下一步工作措施
加大農機購置補貼政策的宣傳力度，強化經辦人員的業務培訓，認真組織實施補貼申報和核查，嚴格政策程序和項目資金使用監管，推進項目實施進度和預算執行進度，完成項目任務內容和績效目標。
四、績效自評結果擬應用和公開情況
績效自評結果報上級主管部門審核，作為以后年度專項轉移支付預算申請的重要依據。績效自評結果擬通過購機補貼信息公開專欄予以公開。
事前項目績效評估報告9
一、項目基本情況
（一）項目概況
1.立項依據
《關于東至縣昭潭至龍泉公路建設 項目立項的批復》（池發改交運〔20xx〕154號）、《關于東至縣昭潭至龍泉公路改建工程 施工圖設計的批復》（池交建〔20xx）15號）
2.項目主要內容
昭龍路路線起點位于昭潭鎮譚東村，與S222（K28+900處）相接，起點樁號K0+000，道路沿途經過黃荊港村、何村村、下畈村、曹村、龍泉街道，終點位于龍泉鎮龍泉村，與官石路相交，終點樁號K13+440，路線全長13.440km。
針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問題，總投資2422.41萬元，對昭龍路進行老路病害維修處理和拓寬改造建設。建成設計速度30km/h、路幅寬度6.5m行車道+2*0.5m土路肩的三級公
（二）項目績效目標及完成情況
1.總體目標
針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問題，總投資2422.41萬元，對昭龍路進行老路病害維修處理和拓寬改造建設。建成設計速度30km/h、路幅寬度6.5m行車道+2*0.5m土路肩的三級公路，并申報安徽省20xx農村公路品質示范路。通過道路的改建，助力龍泉、昭潭兩鎮全域旅游的開發，方便沿線群眾出行，拉動兩地經濟的發展。
2.年度目標
20xx年昭龍路改造工程建設任務13.44公里。
3.完成情況
全部完成
（三）項目實施時間、主管部門及實施單位
項目實施時間為20xx年1月至20xx年12月。項目主管部門為縣交通運輸局，實施單位為縣農村公路管理服務中心。
（四）項目評價期
項目評價時間起自20xx年1月1日，截至20xx年11月30日止。
二、績效評價結論
昭潭至龍泉縣道公路堅持科學規劃，因地制宜，在設計過程中，注重保持環境原貌，盡量避免大規模開挖山體和填埋溝渠，綜合提高公路通行能力，在對公路拓寬改造的同時，注重綠化提升、路景融合。在穿田、穿村莊路段，通過綠化帶、擋墻、邊溝等方式合理做好路田、路宅分家。實施過程中節約用地、加大生態環境保護和水土保持力度，充分利用現有路線和資源，提高投資效益。
工程建設嚴格按照公路建設技術標準等技術要求實施，工程質量優良、安防設施完善，附屬設施完備、路域環境優美。通過以點帶面、示范引導農村公路工程建設和公路養護管理工作發展方向，總結經驗并將廣泛推廣。項目完工后第一時間移交縣農路中心管養，安排專業養護人員進行精細養護、規范管理，同時依托鄉村道路專管員和路長制開展定期不定期巡查，確保公路管養到位，保持良好的技術狀況。
三、評價指標分析
1、項目決策（12分），評分12分
（1）項目申報規范（3分），評分3分。我縣20xx年昭龍路改造工程總里程13.44公里，由縣級申報，市級下達批復文件，申報資料齊全、真實。
（2）項目審批合規性（3分），評分3分。符合市級審批制度，東至縣昭龍路改造工程由市級審批
（3）績效目標合理、明確性（2+4分），評分6分。
項目總體及年度目標合理且明確。
2、資金落實（8分），評分8分
昭龍路改造工程資金已落實，資金安排符合國家及政府規定，資金按工程進度和合同約定及時撥付。
（二）過程（30分）,評分30分
1、項目管理（20分），評分20分
（1）制度建設及執行（2分），評分2分。昭龍路改造工程參照有的農村公路建設管理制度，嚴格落實執行。
（2）組織管理（1分），評分1分。組建昭龍路改造工程項目管理辦公室，明確成員，人員配備符合要求。
（3）項目建設“四制”執行情況（2分），評分2分。一是強化業主管理。昭龍路改造工程由縣農村公路管理服務中心擔任項目建設管理法人，組件項目管理辦公室，參與擴面延伸工程的.實施。二是落實招投標制。依托縣公共資源交易中心平臺組織招投標，嚴格落實預算評審制度。三是強化工程監理。為加強項目監管，通過公開招標產生監理單位，進行監管控制。四是嚴格簽訂施工、安全、廉政三項合同，并嚴格執行合同約定。
（4）安全管理（2分），評分2分。工程具體實施過程中，建設、監理、施工等參建單位都建立了單獨的安全生產責任制，并且得以落實。施工單位配備了安全生產監督員，在工程建設中無發生事故。
（5）質量監督（3分），評分3分。由項目法人向縣交通質量監督站申請質量安全監督工作；項目法人建立工程質量責任追究制和安全生產責任制；質監部門開展質量安全監督巡查，對發現的問題督促相關單位整改。
（6）竣（交）工驗收（3分），評分3分。各項目均按規定程序辦理了交工驗收。
（7）資料報送情況（5分），評分5分。自評資料齊全、真實、準確，并按時報送。
（8）項目公示情況（2分），評分2分。各項目均在施工路段設置項目公示牌，公開建設計劃、補助政策、招投標、施工管理、質量監督、資金使用、工程驗收等七項內容。實行政府監督和社會監督相結合，充分調動發揮老黨員、老村干的監督作用，組織群眾參與管理和監督工作。
2、財務管理（10分），評分10分
（1）制度建設及執行有效性（2分），評分2分。參照已有農村公路資金管理制度，嚴格按制度執行。
（2）資金使用合規性（4分），評分4分。資金做到專款專用，上級補助資金全額用于工程直接費用，不存在截留、擠占、挪用、虛報套取等違反資金管理規定的現象。
（3）會計核算（2分），評分2分。按照《基本建設財務管理規定》和《國有建設單位會計制度》的規定進行會計核算，會計核算基礎工作符合要求，會計信息真實、完整、可靠。
（4）國庫集中支付制度執行情況（2分），評分2分。財政專項資金納入國庫集中支付。
（三）產出（25分）,評分25分
1、目標任務完成情況（8分），評分8分。
本年度目標任務共13.44公里已全部完成。
2、項目完成及時性（5分），評分5分。項目開工率、完工率均100%。
3、質量達標情況（5分），評分5分。各項目經施工單位自檢、監理單位抽檢合格后，組織第三方質量檢測，數據顯示質量達到合格要求。
4、技術規范符合程度（2分），評分2分。路面結構層厚度、路面寬度、長度均符合農村公路擴面延伸工程技術要求。
5、中央及省補資金使用率（5分），評分5分。中央及省補資金使用率100%。
（四）效果（25分）,評分25分
1、社會效益（8分），評分8分。通過實施工程改善群眾出行條件，社會公眾、周邊村民群眾滿意度較高，改善農民生產生活條件；改善村容村貌；提高政府威信；維護社會發展公平等社會效益顯著。
2、生態效益（2分），評分2分。通過工程的實施，路邊生態修復情況較好，路邊綠化優良率高，路面清潔情況較好，項目生態效益顯著。項目重視沿線綠化工作，綠化率較高；沿途路邊居住村民的環保意識明顯增強，沒有在路肩種菜的現象，自覺性較高。
3、可持續性影響（5分），評分5分。為切實抓好農村公路建管養運協調可持續發展，大力推行農村公路路長制工程，鄉管員經培訓后全部上崗，全面建立農村公路管養制度。
4、社會公眾或服務對象滿意度（10分），評分10分。采用調查問卷方式，發放了20份調查問卷，社會公眾對道路質量、標識標牌、政務公開、建設協調、交通便捷、出行時間等方面都較為滿意。
四、評價中發現的主要問題
在本次績效評價中，我們也發現了一些問題，主要有：項目管理有待加強。
五、相關建議
加強項目管理。不定期深入項目一線督查指導、現場辦公，協調解決工程建設中存在的困難，及時發現問題，督促施工單位推進建設工作進度。
六、評價依據
（一）《中華人民共和國預算法》等國家相關法律、法規；
（二）《財政部關于印發財政支出績效評價管理暫行辦法的通知》（財預〔20xx〕285號）；
（三）《安徽省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號）；
（四）《安徽省財政廳關于深入推進預算績效管理工作的實施意見》（財績〔20xx〕1114號）；
（五）《中共安徽省委 安徽省人民政府關于大力推進“四好農村路”建設的實施意見》；
（六）項目實施單位按照本次績效評價工作要求提供的相關資料，包括項目申報書、項目自評報告、數據統計匯總表；
（七）評價工作人員通過現場調查、核實等獲得的資料等；
（八）其他相關資料。
事前項目績效評估報告10
一、基本情況
長春經濟技術開發區幅員面積112平方公里，下轄“四街一鎮”，隨著開發建設的不斷推進，僅東方廣場街道3個行政村和興隆山鎮剩余7個行政村，共有村民10433戶，33465人。目前，除分水村幾乎整建制存在外，金錢村已全部納入社區化管理；毛家村、新農村、朝陽村已接近全部征拆；楊家村征占比例約90%；隆東村、黎明村、三道村征占比例約40%；安龍村征占比例約30%。隨著開發建設進程的不斷加快，經開區各村社農業用地大部分都已被征占，多數農戶也已被拆遷安置。目前全區主要糧食作物（玉米）種植面積約為610公頃，含基本農田552.08公頃。
二、績效目標分解下達情況
（一）20xx年下達我區中央財政農業專項資金預算和區域績效目標情況
20xx年，為支持農業生產發展，根據《長春市財政局關于下達20xx年中央財政農業生產發展資金的通知》（長財農指〔20xx〕1255號）文件，共下達我區中央財政農業專項資金（農機購置補貼）3萬元，并同步下達了績效目標。
（二）資金安排、分解下達預算和績效目標情況
1.資金安排情況
我區共安排農業生產發展資金（農機購置補貼）3萬元。
2.分解下達預算和績效目標情況
依據《長春市財政局關于下達20xx年中央財政農業生產發展資金的通知》、《經開區20xx-2023年農機購置補貼實施方案》等規定，結合實際情況，我區分解下達3萬元，同步分解下達了各資金使用部門績效目標。
三、績效目標完成情況分析
（一）資金投入情況分析
1.項目資金到位情況分析
實際到位資金：本年度內落實到農業生產發展（農機購置補貼）資金3萬元。
預算資金：本年度內預算安排到農業生產發展（農機購置補貼）資金3萬元。
截至20xx年6月30日，預算資金為3萬元，實際到位資金3萬元，資金到位率為100%。
2.項目資金執行情況分析
實際支出資金：本年度內農業生產發展（農機購置補貼）實際撥付資金1.08萬元。
實際到位資金：本年度內落實到農業生產發展（農機購置補貼）資金3萬元。
截至20xx年6月30日，實際支出資金1.08萬元，實際到位資金3萬元，預算執行率為36%。
3.項目資金管理情況分析
項目資金管理使用符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定；資金的撥付有完整的審批程序和手續；符合項目預算批復或合同規定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
（二）總體績效目標完成情況分析
下達我區農業生產發展（農機購置補貼）20xx年度總體績效目標是按照相關規劃或實施方案，根據任務清單并結合地方實際開展農業資源及生態保護。
實際完成情況是農機化水平有所提高，對農業資源及生態起到了保護作用。
（三）績效指標完成情況分析
1.產出指標完成情況分析
（1）數量指標。
指標1：農機購置補貼機具數（臺/套），年度指標值為≥1，實際完成值為1，已完成預期目標。
（2）質量指標。
指標1：農作物耕種收綜合機械化率，年度指標值為92%，實際完成值為92%，已完成預期目標。
（3）時效指標。
指標1：兌付補貼資金，年度指標值為及時，實際完成值為及時，已完成預期目標。
（4）成本指標。
指標1：項目資金執行，年度指標值為符合方案標準，實際完成值為符合方案標準，已完成預期目標。
2.效益指標完成情況分析
（1）經濟效益。
指標1：支持引導農民購置使用先進適用的'農業機械，年度指標值為支持引導，實際完成值為支持引導，已完成預期目標。
（2）社會效益。
指標1：加快提升農業機械化水平，年度指標值為提升，實際完成值為提升，已完成預期目標。
（3）可持續影響。
指標1：引領推動農業機械化向全程全面高質高效轉型升級，年度指標值為引領推動，實際完成值為引領推動，已完成預期目標。
3.滿意度指標完成情況分析
（1）服務對象滿意度。
指標1：服務對象滿意度指標，年度指標值為≥90%，實際完成值為100%，已完成預期目標。
四、偏離績效指標的原因和下一步改進措施
在政策執行中，我區資金執行率較低，實際到位資金3萬元，實際支出資金1.08萬元，預算執行率為36%。隨著開發建設進程的不斷加快，我區現有種植面積逐年減少，20xx年新增補貼范圍農機僅為1臺。下一步，我區將加大農機補貼工作宣傳力度，使轄區農民熟知相關政策，進一步推動農業機械化水平提升。
五、績效自評結果情況分析
根據績效自評表及評分標準，我區農業生產發展（農機購置補貼）績效得分為：93.6分。
六、績效自評結果擬應用和公開情況
按照《吉林省農業農村廳吉林省財政廳關于開展20xx年度財政農業專項資金績效評價工作的通知》要求，擬將績效自評結果情況于6月20日通過經開區政府的網站向社會公開，作為以后年度資金分配依據。
事前項目績效評估報告11
一、基本情況
（一）項目概況
1.項目背景
云南紅河技師學院是財政全額撥款的事業單位，主要職能是培養德技雙優人才，服務經濟社會發展需要。以培養中、高級技能人才為目標，以初、高中畢業生為主要培養對象，開展車工、焊工、電工、鉗工、汽車維修、化工總控、化工分析與檢驗、烹飪等級幾十個專業（工種）3—4年的學制教育。同時兼顧為企業、社會提供技能培訓、鑒定及技能競賽等組織服務。為吸引更多初高中畢業生報讀中等職業學校，緩解貧困學生上學難的問題，大力發展中等職業教育，提高辦學質量，促進經濟社會發展，實施以下項目。
2.主要內容及實施情況
我院20xx年度納入財政預算的項目2個，分別是中等職業教育國家助學金和免學費補助資金。公辦（含民辦）中等職業學校全日制第一、二年級農村（含縣鎮）學生、城市涉農專業學生和20℅城市家庭經濟困難學生皆享受國家助學金政策，補助標準按每生每年2000元標準執行，按月發放到學校資助卡中；公辦（含民辦）中等職學校全日制第一、二、三學年級農村（含縣鎮）學生、城市涉農學生和15℅城市家庭經濟困難學生皆享受減免學費政策，學校由此產生的負擔，由財政按照享受免學費政策學生人數和免學費標準補助學校，補助標準按每生每年平均2000元標準執行。本年度國家助學金已按月按標準及時發放到學生資助卡中；免學費補助資金按規定辦完學生減免手續后用以補充日常公用經費。
3.資金投入和使用情況
國家助學金補助資金：上年結轉370.33萬元，本年財政撥款521萬元，全年預算數891.33萬元，全年執行數731.74萬元，執行率82.06%，年末結轉159.59萬元。
減免學費補助資金：上年結轉1148.88萬元，本年財政撥款1200萬元，全年預算數2348.88萬元，全年執行數2348.88萬元，執行率100%。
（二）項目績效目標
1.總體目標
嚴格落實中職國家助學金和減免學費政策，不斷完善中職資助制度體系；吸引更多初高中畢業生就讀中等職業學校，擴大辦學規模，有效緩解貧困學生上學難的問題；大力發展中職教育，促進紅河經濟建設。
2.階段性目標
完成省人社廳下達的招生任務2000人，力爭20xx年我校中職在校生人數達到8000人以上，畢業生就業率達98%以上，建檔立卡貧困戶補助覆蓋率達100%，受助學生滿意度達95%以上。
（三）項目組織管理情況
按照學院內部職責分工，由學生工作處負責學生人數的認定，由財務處牽頭編制預算。資金下達后，由學生處負責受助學生的審批、評定，根據評定情況制表，按月發放國家助學金，按學期制進行學費減免，讓學生簽字確認。按程序審批后進行發放和使用免學費資金，學生處和財務處每學期末學年末進行對賬、自查。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
1.評價目的
客觀公正地揭示項目資金的使用效益和學院職能的實現程度，分析存在的問題和原因，及時總結經驗，改進管理措施，進一步加強和規范資金管理，完善項目資金管理辦法和績效管理體系，進一步建立科學合理的預算績效評價管理指標體系，為指導預算編制和申報績效目標、優化財政支出結構提供決策參考和依據。
2.評價對象
云南紅河技師學院20xx年國家助學金和減免學費項目資金使用效益。
3.評價范圍
云南紅河技師學院20xx年國家助學金和減免學費項目資金全年預算數、全年執行數。
（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣
1.績效評價原則
一是科學規范原則，堅持定量與定性分析相結合的方法。二是全面系統原則，績效評價涵蓋財政資金使用的事前、事中、事后全過程。三是公正公開原則，績效評價應堅持真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監督。四是績效相關原則，評價結果應反映支出與績效的相關性。
2.績效評價依據
（1）《中華人民共和國預算法》（20xx年修訂）；
（2）《中共云南省委、云南省人民政府關于全面實施預算管理績效的意見》（云發〔20xx〕11號）；
（3）《紅河州財政局關于開展20xx年財政績效評價和20xx年全程績效管理指導工作的通知》（紅財績發〔20xx〕5號）；
（4）《紅河州財政局關于印發<紅河州州級預算績效管理工作規程（試行）>的通知》（紅財預〔20xx〕97號）；
（5）《紅河州財政局關于下達20xx年州級行政事業單位基本支出和項目支出預算的通知》（紅財預發〔20xx〕15號）；
（6）《紅河州財政局關于開展20xx年度州級部門整體支出和項目支出績效自評和財政評價工作的'通知》；
（7）《云南省財政廳 云南省教育廳 云南省人力資源和社會保障廳關于印發<云南省中等職業學校免學費補助資金管理暫行辦法>和<云南省中等職業學校國家助學金管理暫行辦法>的通知》（云財教〔20xx〕363號）；
（8）《云南省財政廳 云南省教育廳 云南省人力資源和社會保障廳 云南省退役軍人事務廳 云南省人民政府征兵辦公室關于轉發學生資助管理辦法的通知》（云財教〔20xx〕146號）；
（9）其他相關文件依據和預算設定績效目標。
3、評價指標體系、標準及方法
中等職業國家助學金項目預算執行情況10分，產出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準為優≧90分、80≦良＜90分，60≦中＜80分、差＜60分。
中等職業免學費補助資金項目預算執行情況10分，產出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準為優≧90分、80≦良＜90分，60≦中＜80分、差＜60分。
詳見《20xx年度項目支出績效自評表》。
評價方法：根據已設定的項目支出績效評價指標體系，通過核對賬目、檢查檔案資料、問卷調查等方式相結合來評價實際支出指標實現情況，編制績效評價表進行評分。
（三）績效評價工作過程
1.前期準備
（1）根據學院內部職責分工，由財務處牽頭，相關部門配合開展績效自評工作，及時傳達學習有關績效評價工作的文件，充分認識績效評價工作的重要性和必要性。
（2）根據各部門職責分工，壓實責任，強化措施，確保項目績效自評工作順利開展；
（3）組織學習相關評價依據和文件，掌握自評要點和方法。
2.組織實施
（1）收集整理預算相關材料、資金收支相關憑證和報表；
（2）按評價時間、要求填報州級部門項目支出績效自評表，撰寫自評報告；
（3）按要求向財政報送項目支出績效自評表和自評報告；
（4）總結提高，按要求公開部門項目支出績效自評情況。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關自評表）
（一）績效評價綜合結論
中等職業國家助學金項目全年預算執行率82.06%，中等職業免學費補助資金項目全年預算執行率100%。資金收支嚴格按預算執行，有完整的審批程序和手續。項目的實施有效緩解了貧困學生上學難的問題，學生畢業率、就業率均保持在較高水平，對職業教育發展和經濟發展起到了良好的促進作用。國家助學金項目自評分為90分，因部分學生中職資助卡未能及時辦理，影響了發放進度，預算執行率低于90%，自評結果為“良”，免學費補助項目自評分98分，自評結果為“優”。
（二）績效目標實現情況等
我院本年度認真履行部門職責，實現了年初設定的項目績效目標，預算資金全部落實到位，超額完成了省人社廳下達的招生任務數2000人，20xx年末在校生人數達到8000人以上，畢業生就業率達98%以上，建檔立卡貧困戶補助覆蓋率達100%，受助學生滿意度達95%以上。推進教育事業發展效果顯著。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況分析
我院20xx年納入財政預算的項目2個，各預算項目立項依據充分，均有政策文件支撐，設定了項目績效目標，資金配置方面有明確的測算依據。
（二）項目過程情況分析
項目申報、審批程序符合相關管理規定，項目實施過程中資金收支嚴格履行相應程序和手續。
（三）項目產出情況分析
項目產出達到了預期指標，國家助學金按2000元/生·年及時足額發放到符合受助條件的學生中職資助卡，免學費補助按2000元/生·年的標準對符合減免條件的學生及時辦理減免手續。
（四）項目效益情況分析
項目效益達到了預期指標，建檔立卡貧困戶補助和減免達到了全覆蓋，有效緩解了貧困學生上學難的問題，穩定了在校生。對職業教育和經濟社會發展有持續促進作用。
五、主要經驗及做法
強化統籌安排和職責分工，提高預算編制、績效目標和績效指標設置的科學性和完整性；加強財務人員和項目實施人員政策和業務知識的學習培訓，規范使用資金，提高資金使用效益；加強內控建設，建立健全各項管理制度，提高預算績效管理工作質量。
六、存在的問題及原因分析
績效指標設定的科學性和完整性有待加強，因2個項目本年第一次納入預算編制，在編制過程中經驗不足，績效指標設置不夠科學完整；管理制度有待進一步健全完善，因學院組建時間不長，各項管理制度正在逐步完善中；預算執行的統籌性有待進一步加強，預算執行進度有待進一步提高，本年因受疫情影響，開學時間推遲，導致預算執行進度有所影響。
七、有關建議
應大力推進部門預算績效管理意識培養，領導參與相關工作，高度重視預算績效管理工作；應成立部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調、評價、考核、管理預算績效相關工作。
八、其他需要說明的問題
因部分學生中職資助卡未能及時辦理，影響了國家助學金發放進度，預算執行率低于90%。我們將加強統籌安排，進一步提高預算執行進度。
事前項目績效評估報告12
一、項目基本情況
（一）項目概況
目前蚌埠市自然資源和規劃局不動產登記所有業務系統均部署在局虛擬化平臺上。不動產登記業務對云平臺軟硬件系統需求較大。數據容量占用云平臺存儲空間較多，目前存儲采用存儲虛擬化網關下面掛接兩臺陣列存儲。同時，利舊一臺陣列存儲。通過FC網絡互連業務系統。由于不動產登記系統升級及即將開展的農房登記、林權登記、自然資源登記等業務，數據量的將持續增長，原雙活存儲空間不足，檔案掃描存儲老舊，造成：核心業務系統的數據放置的雙活存儲空間有限，無法承載更多的業務數據；新增業務系統的電子檔案放置的檔案存儲老舊，存在單點故障隱患，一旦出現故障會發生數據丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業務系統增加的數據容量。對目前雙活存儲及檔案掃描存儲進行擴容、更新改造。在原有存儲的基礎上，新增一套華為OceanStor雙活存儲承載虛擬化平臺的業務系統數據，將存儲直接部署在目前的虛擬化層中，通過光纖交換機和虛擬化主機互聯，并將部分業務放在新增的雙活存儲上，可以有效緩解目前系統存儲的壓力，通過購買虛擬化網關授權對原有存儲剩余空間充分利用，使存儲數據能力和安全性得到大幅提升。新增的兩臺華為OceanStor 5210 v5 enhanced存儲，每臺存儲配置12塊8T硬盤，存儲包括2套基本授權和2套雙活授權，還配置一臺華為2288H V5服務器作為仲裁服務器，將這些設備與作為深信服超融合的外置存儲，實現存儲級的雙活，任意一臺存儲損壞或故障都不影響前端業務的數據訪問，所有IO 都會自動引導到另外一臺存儲上， 全程無須人工干預，由存儲底層來實現，從而保障了業務連續性，使得業務能永續穩定的運行。
本項目預算資金投入80萬元，截止20xx年底已使用項目資金74.58萬元，主要用于不動產登記系統存儲項目更新維護。
（二）項目績效目標
1.需實現的總體目標
保障不動產登記中心業務工作高效有序的開展，提速增效。
2.20xx年初設立的目標
保障不動產登記中心業務工作高效有序的開展，推進不動產3.0系統的全面實行，優化不動產登記流程，提速增效。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
本次績效評價是針對完成蚌埠空港新區規劃發展研究成果工作進行，通過此次評價工作，客觀反映出項目資金利用情況以和項目執行情況等。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準
依照項目初期制定的績效目標申報表中的相關內容，按一定的評價程序，運用科學的評價方法、按照產出、效益、滿意度等一級指標及層層分解的二、三級指標和年度指標值等評價的內容和標準對評價對象的項目資金執行率、產出情況、效益情況和滿意度情況等進行客觀公正地考核和評價。
（三）績效評價工作過程。
依據項目初期設定的考核指標對照項目實際完成情況進行衡量打分，從而獲得本項目的實際分數。
三、綜合評價情況及評價結論
本次評價結果采取百分制，按照綜合評分劃分5 個等級，其中 90 分 （含）以上為“優”、80（含）-90 分為“良好”、70（含）-80 為“一般”、60（含）-70 為“較差”、60（不含）以下為“差”。績效評價組以現場采集的項目基礎數據、收集的.評價相關資料等為基礎，綜合應用審閱法、比較分析法等評價方法，對照評價指標打分，不動產登記系統存儲項目更新維護專項資金績效評價綜合評分為99.7分，綜合評價等級為“優”。 評價認為，項目實施方通過使用20xx不動產登記系統存儲項目更新維護專項資金，完成了20xx年底不動產登記系統存儲項目更新維護全部任務，各項指標基本達到目標要求。同時評價發現，預算執行率未達100%，系項目中標金額與預算金額存在差異。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況
項目決策類指標包括3個二級指標和 6個三級指標。該指標分值20分，評價得分20分。
1.項目立項情況（該指標分值6分，評價得分6分）
（1）立項依據充分性（該指標分值3分，評價得分3分）
蚌埠市自然資源和規劃局不動產登記所有業務系統均部署在局虛擬化平臺上。不動產登記業務對云平臺軟硬件系統需求較大。數據容量占用云平臺存儲空間較多，原雙活存儲空間不足，檔案掃描存儲老舊無法承載更多的業務數據；新增業務系統的電子檔案放置的檔案存儲老舊，存在單點故障隱患，一旦出現故障會發生數據丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業務系統增加的數據容量，基于上述原因設立本項目。
（2）立項程序規范性（該指標分值3分，評價得分3分）
項目經局辦公會議審議通過，明確項目工作任務及資金安排。該項目按照規定的程序和流程實施，立項程序規范。
2.績效目標（該指標分值7分，評價得分7分）
（1）績效目標合理性（該指標分值4分，評價得分4分）
本項目制定的項目支出績效目標申報表，設定年度目標為保障不動產登記中心業務工作高效有序的開展，推進不動產3.0系統的全面實行，優化不動產登記流程，提速增效。項目績效目標與實際工作具有密切相關，符合項目實施要求。
（2）績效指標明確性（該指標分值3分，評價得分3分）
不動產登記系統存儲項目更新維護專項績效目標分為定性指標與定量指標，目標設置清晰、明確、具備可衡量性，與項目實際工作相匹配。
3.資金投入（該指標分值7分，評價得分7分）
（1）預算編制科學性（該指標分值4分，評價得分4分）
項目預算依據實際需求編制，預算內容與項目內容相匹配。
（2）資金分配合理性（該指標分值3分，評價得分3分）
項目資金按照項目年初目標實施，合理分配使用項目資金。
（二）項目過程情況
項目過程類指標包括2個二級指標和 5個三級指標。該指標分值30分，評價得分29.7分。
（1）資金到位率（該指標分值5分，評價得分5分）
20xx不動產登記系統存儲項目更新維護專項財政預算資金120萬元，于20xx年初全部到位。資金到位率=（實際到位資金/預算資金）×100%=80/80×100%=100%
（2）預算執行率（該指標分值5分，評價得分4.7分）
20xx不動產登記系統存儲項目更新維護專項財政預算資金80萬元，項目實際使用資金74.58萬元，預算執行率=（實際支出資金/實際到位資金）×100%=74.58/80×100%=93%。
（4）資金使用合規性（該指標分值6分，評價得分6分）
本項目按照規定的流程集中采購，資金撥付與使用均按照相關制度規定執行，不存在截留、擠占、虛列等情況。
2.組織實施情況（該指標分值14分，評價得分14分）
（1）管理制度健全性（該指標分值7分，評價得分7分）
項目單位制定了相應的財務管理制度和業務管理制度，財務和業務管理制度較為健全，未見不合規、不合法之處。
（2）制度執行有效性（該指標分值7分，評價得分7分）
項目實施過程中嚴格按照相關規章實施。項目采購、驗收及費用結算等手續完備，制度執行有效。
（三）項目產出情況
項目產出類指標包括4個二級指標和10個三級指標。該指標分值30分，評價得分30分。
（1）數量指標（該指標分值9分，評價得分9分）
年初設定指標：購置陣列存儲服務器2（臺）、8Gbps接口模塊4（組）、購置存儲虛擬化授權1（套）。
完成情況：已完成購置陣列存儲服務器2（臺）、8Gbps接口模塊4（組）、購置存儲虛擬化授權1（套）的年初目標任務。
（2）質量指標（該指標分值7分，評價得分7分）
年初設定指標：符合項目任務的各項技術規范要求
完成情況：不動產登記系統存儲項目更新維護項目全部完成，符合項目任務的各項技術規范要求。
（3）時效指標（該指標分值7分，評價得分7分）
年初設定指標：20xx年12月底前完成。
完成情況：截止20xx年底本項目已按計劃全部完成
（4）成本指標（該指標分值7分，評價得分7分）
年初設定指標：成本控制合理及規范。
完成情況：項目支出未超過預算限額，支出規范合理。
（四）項目效益情況
項目效益類指標包括4個二級指標和4個三級指標。該指標分值20分，評價得分20分。
（1）經濟效益（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：優化“四最”營商環境。
完成情況：優化“四最”營商環境效果明顯。
（2）社會效益（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：提升便企利民，不斷提高不動產登記服務。
完成情況：項目實施后便企利民得到了不斷提升。
（3）可持續影響（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：穩步提升不動產登記建設。
完成情況：不動產登記建設影響成效顯著。
（4）滿意度指標完成情況分析（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：受益對象滿意度為滿意。
完成情況：受益對象滿意度調查結果為滿意，達到項目預期效果。
五、主要經驗及做法
通過購買虛擬化網關授權對原有存儲剩余空間充分利用，使存儲數據能力和安全性得到大幅提升，更好地滿足后期新增業務系統增加的數據容量。
六、存在的問題及原因
年初預算是80萬元，政府采購項目中標價是74.58萬元，年底項目完成支付74.58萬元，支付比率是100%，故在績效表中顯示未完成支付。
七、有關建議
建議在以后的預算編制工作中，增強部門預算的預見性，進一步提升項目預算資金編制的精準度。
事前項目績效評估報告13
按照貴廳《關于做好20xx年省級預算項目績效評價工作的通知》（冀財函【20xx】9號）要求，我校對20xx年納入預算管理的所有項目資金進行了績效評價，現將本科高校質量工程經費、科研平臺及人才支持計劃經費、高校資助經費以外的專項資金績效評價情況匯報如下：
一、績效自評工作組織開展情況
（一）組織情況
為了做好此次績效評價工作，學校財務處專門下發了《關于做好20xx年省級預算項目績效評價工作的通知》，成立了績效評價工作領導小組，由孫政副院長（主管財務工作）任組長，成員包括：張春風（財務處處長）、王瑜卿（人事處處長）、張滿利（學生處處長）、榮寧（教務處處長）、李同勝（科研處處長)、徐公領（國資與后勤管理處處長）、李玉來（工會老干部處處長）、吳智艷（生命科學學院院長）、張英健（體育學院院長）、王通（圖書館館長），制定了績效評價方案，分配了績效評價工作任務，財務處牽頭負責，統籌協調。
（二）實施過程
按照省教育廳和學校《通知》要求，財務處、人事處、學生處、教務處、科研處、國資與后勤管理處、老干部處、生命科學學院、體育學院、圖書館分別組織評價人員對本部門、單位負責實施的項目開展了自評。
1.項目單位搜集相關的數據和資料，包括績效目標、指標數據、該項資金使用情況等資料。
2.項目單位對所取得的數據和資料進行核實、整理。
3.項目單位根據基礎數據計算出反映各項績效指標完成情況的實際完成值。
4.按照項目設定的各項績效指標完成情況確定相應的完成等級，分優、良、中、差四個等級。
5.組織有關專家，根據不同績效指標分別選擇評估方法，判定單項指標得分。
6.討論確定指標權重，計算單項指標折算得分，并計算自評得分。
（四）預算安排及資金分配撥付
20xx年預算安排及資金分配撥付情況如下：
財務處
1.本科高校綜合水平提升經費—公用經費（中央提前下達資金）4239萬元；
2.本科高校綜合水平提升經費—日常公用經費3073萬元；
人事處
3.本科高校綜合水平提升經費—高層次人才引進150萬元；
4、“三三三”人才工程培養資助項目經費4萬元；
教務處
5.本科高校綜合水平提升經費—軍轉干部培訓經費7萬元；
國資與后勤管理處
6.本科高校綜合水平提升經費——地面綠化硬化工程251萬元；
7.本科高校綜合水平提升經費——電力增容及設備更新改造工程150萬元；
8.本科高校綜合水平提升經費——防水工程240萬元；
9.本科高校綜合水平提升經費——固安校區污水處理150萬元；
老干部處
10.20xx年駐石外單位離休干部醫療補助資金38萬元；
體育學院
11.省級體育項目補助經費1.2萬元；
圖書館
12.本科高校綜合水平提升經費—圖書資料購置100萬元；
綜合項目
13.20xx年中央支持地方高校改革發展專項資金938萬元。
（五）日常財務管理
1、建立經費監管責任制
學校《財務報銷暫行規定》（院財字【20xx】4號）第二條規定，堅持事權與財權統一的原則，按照“誰主管、誰負責”的原則，學校各類經費的審批人在所分管的經費項目開支范圍和審批權限內審批，對所發生的一切經濟業務合法性、合規性、真實性進行審批簽字并承擔相應的經濟責任,財務處負責對原始單據完整性、合規性、合法性的核查，指導、監督各部門、各單位的預算執行，并對執行情況做好財務分析；堅持專款專用的原則，各項資金應嚴格按照預算規定的使用項目、用途和標準開支，做到專款專用，不得挪作他用，不得套用資金；堅持各類經費報銷審批原則。
學校《預算支出管理辦法》(院財字【20xx】2號）規定，專項經費實行“誰使用、誰管理、誰負責”的原則。各經費使用部門、單位承擔經費管理的主體責任，對經費預算編制、執行的真實性、合規性、合法性以及資金使用效益負責。各經費使用單位負責人是項目實施、經費支出的責任人。財務處負責指導和監督。
2、制定管理辦法
所有經費報銷都執行《財務報銷暫行規定》（院財字【20xx】4號）
所有經濟活動招投標業務都執行《經濟活動項目招標管理辦法（暫行）》（院字【20xx】78號）
引進高層次人才執行《高層次人才引進工作暫行辦法》（院字【20xx】79號）、《引進高層次人才工作實施辦法》（院字【20xx】15號）。
建設項目執行《建設工程暫估價管理辦法（試行）》（院字【20xx】67號）、《建設工程變更管理辦法（試行）》（院字【20xx】68號）、《建設工程監理管理辦法（試行）》（院字【20xx】69號）、《建設工程質量管理辦法（試行）》（院字【20xx】70號）、《建設工程價款支付（驗工計價）管理辦法（試行）》（院字【20xx】71號）、《建設工程竣工驗收管理辦法（試行）》（院字【20xx】72號）。工程驗收時，召集審計處、財務處、辦公室等部門聯合驗收；工程竣工驗收結束后，向審計處提交竣工結算相關材料，工程結算款最終以審計結果為準。
醫藥費報銷執行《廊坊師范學院離休干部公費醫療管理辦法》（院老干字【20xx】1號）。
3、實行專賬核算。每項專項經費都專門編制項目碼、設立項目賬，實行專賬核算。
二、績效目標實現情況
（一）總體工作開展情況
專項資金績效目標的實現，取決于專項項目工作的推進與完成，進而實現專項資金支出，最終達到預期效果。隨著績效評價工作的開展，項目實施部門、單位在不斷總結經驗、吸取教訓，努力推進工作，加快資金支出進度，追求最佳效果。從項目謀劃論證、預算編制、細化執行方案、跟蹤推進資金支出進度、績效評價各個環節入手，確保提前謀劃、論證科學、預算詳實、方案可行、加快進度、效果優良。
經費支出符合相關管理辦法規定，不存在擠占、挪用、套取專項資金行為，專項經費按照財政廳、教育廳要求建立了項目庫，應納入政府采購的項目均納入政采，進行政府采購，執行政府采購預算。《科研經費管理實施細則》（院科字【20xx】1號）對科研設備自行采購做了規定，并認真落實。
（二）專項資金和具體預算支出項目的預期績效目標完成情況
本報告共對13個專項資金和具體預算支出項目進行了績效評價，完成情況如下：
1、10個項目完成預期績效目標自評得分在90分以上：
（1）本科高校綜合水平提升經費—公用經費（中央提前下達資金）95.5分
（2）本科高校綜合水平提升經費—日常公用經費95.4分
（3）本科高校綜合水平提升經費—高層次人才引進98.7分
（4）本科高校綜合水平提升經費——地面綠化硬化工程98分
（5）本科高校綜合水平提升經費——電力增容及設備更新改造工程99.65分；
（6）本科高校綜合水平提升經費——防水工程97.3分
（7）20xx年駐石外單位離休干部醫療補助資金100分
（8）省級體育項目補助經費100分
（9）本科高校綜合水平提升經費—圖書資料購置92.4分
（10）20xx年中央支持地方高校改革發展專項資金92.82
2、1個項目完成預期績效目標自評得分在80-90分之間
本科高校綜合水平提升經費——固安校區污水處理86.4分
3、2個項目實施期間跨越年度，本年度無法完成預期績效目標，無自評分
（1）三三三”人才工程培養資助項目經費
（2）本科高校綜合水平提升經費—軍轉干部培訓經費
（三）存在問題及評價結論
1、部分項目下達額度較晚，部分項目實施期間跨越年度，當年無法完成，當年未能進行績效評價。
2、預算金額支出率未達到100%，資金利用率低。由于政采低價中標，部分項目資金剩余較多，導致資金不能充分利用，但績效目標完成較好，績效評價結果基本未受影響。
3.上年度預算支出進度較慢，下半年預算支出進度較快，項目在年底能夠完成，實現資金支出，績效評價未受影響。
4、離休干部的醫藥費報銷實行實報實銷、據實報銷，預算及其支出進度無法提前預計，設定資金支出進度計劃不盡科學。
（四）未完成績效目標或偏離績效目標的原因
1、三三三”人才工程培養資助項目經費，未完成預期績效目標的原因
該項目是20xx年12月接到上級通知后剛剛建立的經費項目，完成時間為20xx年12月，故尚未開始執行。
2、本科高校綜合水平提升經費—軍轉干部培訓經費，未完成預期績效目標的`原因
20xx年9月廊坊市7名軍轉干部學員入校插班培訓，在校學習時間為一年。軍轉干部培訓經費是20xx年11月接到經費到賬通知后建賬的經費項目，至20xx年底未能全部支出。因學員培訓時間跨年度，該項目經費計劃在20xx年該批學員結業至下一批學員入校前支出完畢。
3、中央支持地方高校改革發展資金中的少數民族預科生培養經費，未完成績效目標的原因
該項目是20xx年11月接到上級通知后剛剛建立的經費項目，我校20xx年招生錄取工作已經結束，計劃用于20xx年招生工作。另，少數民族預科生被我校錄取后，在河北師范大學民族學院進行一年的預科培養，當年學費交給河北師范大學，我校不參與預科培養。
三、績效目標設定質量情況
通過績效自評結果對比倒查年初績效目標設定質量情況，發現年初績效目標設定基本清晰準確，較為全面完整、科學合理，績效標準恰當適宜、易于評價。
四、整改措施及結果應用
（一）繼續加大執行力度，執行《教學經費使用效益評估方案》（院財字〔20xx〕1號），其他專項經費參照執行，規范指導各部門、各單位對專項經費作出績效評價，不斷總結經驗。
（二）針對部分項目資金在下半年下達，當年預算資金不能支出的問題，建議上級財政、教育主管部門提前組織申報，提前審批，提前下達額度，以便預算單位當年完成項目，支付資金。
（三）針對預算資金執行率低，資金利用率低的問題，要細化預算編制，充分考慮市場及政采低價中標因素，使項目預算貼近實際需要。
（四）針對預算支出進度較慢的問題，嚴格執行《預算支出管理辦法規定》（院財字〔20xx〕2號），進一步加強項目論證、預算編制、預算執行、支出進度分析與督促，促進專項經費支出進度。
事前項目績效評估報告14
一、項目情況
（一）項目概況。
項目名稱：仙河苑二期安置房綜合改造提升工程。
項目預計時間：20xx年11月-20xx年8月。
項目建設單位：無錫雪浪科教產業投資發展有限公司。
項目內容簡介：仙河苑二期位于五湖大道與清源路東北角交叉口，項目占地面積約34.5萬㎡，設計建筑面積為573117㎡，81棟建筑，203個單元。通過整治環境補齊基礎設施和服務短板，完善小區功能，提高公共服務水平，提升小區運行水平、居住環境品質和居民滿意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區。項目建設內容為機動車、非機動車停車位改造，小區建筑污水管網改造及建筑立面出新等。
項目資金投入及使用情況：本項目總投資為0.68億元。資金來源為建設單位自籌及申請地方政府專項債資金支持解決，其中申請專項債券資金為0.4億元，占比約58.82%，財政預算和自籌資金0.28億元，占比約41.18%。20xx年申請專項債券資金0.2億元，自籌0.28億元均已到位。
（二）績效目標。
總體目標：
1、進一步完善了小區使用功能，大大提升了項目區域土地的使用價值。改善了該區域居民的交通出行環境、生產和生活環境，有利于改善當地的人文環境，使當地居民直接受益。
2、新項目的實施，帶來的是整個小區的景觀提升，完善區域配套設施，從而使得小區環境美化，市民增加了一個休閑活動場所，豐富了市民業余生活，激發了社區活力，提高了城市精神文明建設。
年度目標：
1、完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。
2、各子項目順利開工，按照進度及時施工。
二、評價情況
（一）項目特點分析。
江蘇確立了“重點支持20xx年前的老舊小區、鼓勵20xx年后的既有居住區、引導新建居住區建成宜居示范住區”的總體思路，明確了老舊小區整治改造主要針對居民居住生活中“急難愁盼”的問題，按照現行要求及居民意見推進居住區環境全面整治和功能完善。
通過小區綜合改造，提升居民的幸福指數，提升區域整體環境。提升居民生活環境，激發居民活力，提高公共服務水平，提升小區運行水平，提升小區運行水平、居住環境品質和居民滿意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區。
根據本項目以上主要特點，績效評價的要點，主要集中在工程的過程管理；投入產出效益方面的評估；以及惠民、提升居民滿意度幾個主要方面展開。
（二）評價思路方法
工程項目重點關注完工或進度與計劃的比較，評價原則上有數據指標的，盡量用數據比較，無數據的定性指標，主要考慮社會效益以及居民的滿意度，做到定性定量相結合。主要績效指標分析如下：
1. 資金到位率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專項債券資金到位率=20xx年債券實際到位金額/20xx年度申請專項債券金額/*100%=100%，該指標權重分5分，實際得分5分。
2.資金執行率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專項債券資金執行率=20xx年債券支付金額/20xx年債券實際到位金額*100%=100%。該指標權重分5分，實際得分5分。
3.資金使用合規性：資金使用符合規范，該項債券資金專用于20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目，專項資金的撥付有完整的審批程序和手續，專款專用，符合監管要求。該指標權重分5分，實際得分5分。
4.管理制度健全性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目有適用的合法、合規、適用的項目管理制度。該指標權重分10分，實際得分10分。
5.制度執行有效性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目的專項債券資金按照相關法律法規和業務管理規定執行，有建設方案及相關工作資料，資料保存齊全。合同管理嚴謹，財務管理制度按相關規定執行，制度執行有效。該指標權重分10分，實際得分10分。
6.20xx年項目工作完成率：完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。該指標權重分10分，實際得分10分。
7. 工程質量達標率：工程屬于前期準備階段，部分工程尚未竣工，無法判定全部合格。該指標權重分10分，實際得分9分。
8. 工程及時施工：工程按計劃及時施工，但按照專項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。該指標權重分5分，實際得分4分。
9. 平均融資利率：項目融資利率控制在5%以內。發行專項債券年化率為3.37%，未超過5%，為工程節省較多籌資費用。該指標權重分10分，實際得分10分。
10.社會效益：該項目實施期間，施工時間合理安排，對居民正常生活影響較小。該指標權重分5分，實際得分4分。
11.生態效益：該項目綠化目前暫緩施工，衛生環境提升尚未取得良好效果。該指標權重分5分，實際得分4分。
12.可持續發展：該項目制定長效管理實施方案剛開始執行，尚未取得明顯效果。該指標權重分5分，實際得分4分。
13.服務對象滿意度：該項目實施后，根據問卷調查統計，居民的滿意度為85 %。該指標權重分15分，實際得分15分。
（三）評價工作情況。
仙河苑二期安置房綜合改造提升工程實際情況：總投資6500萬，工期180天，20xx年10月25日完成招標，計劃開始時間20xx年11月份，計劃20xx年5月底完成，目前已進場施工，（1）外墻涂料：正在對高層建筑外立面翻新，南區外墻涂料到年底（高層：多層）基本結束，北區高層到年底結束，多層目前完成30%，到20xx年1月15日全部結束，（2）樓道一樓門廳、門戶升級改造，到年底入戶門廳改造年底完成240#一242#（11層一幢），257#（24層一幢），243#一245#，250#一252#（6層二幢）共計十個單元，（3）頂樓屋面防水改造，已啟動維修，目前完成10%。（4）智能化改造正在專業設計深化中，20xx年2月份后啟動；（4）為了按照專項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。
（四）績效評價結論。
經自我評價，20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程專項債券資金評分為95分，評價等級為優秀。
三、項目績效。
隨著城鎮化的發展、經濟的發展、社會的進步，人們的溫飽問題解決之后，精神需求被提上了人們的生活日程，如何使城市更有利于人的生存和生活，最大限度的滿足人們的精神需求這個問題擺在了人們面前。提升居住環境以及激發社區活力是人在完成社會必要勞動時間后,為不斷滿足人的多方面需要而處于的一種文化創造、文化欣賞、文化建構的生命狀態和行為方式，它是一種文化形態。高質量的發展要求以及對美好生活的需求是打造“共建共享共治”的'“宜居示范居住區”的基本訴求。基本環境得到整治，宜居品質的提升，社區活化的培育，長效機制的建立是我們老舊小區改造的最終目標。通過整治環境補齊基礎設施和服務短板，落實物業管理服務全覆蓋，完善小區功能，提高公共服務水平，提升小區運行水平、居住環境品質和居民滿意度， 將老舊小區改造提升為宜居示范居住區。
項目的建設有利于片區經濟，取得較大的社會效益。項目建成后，將加速區域的建設，帶動商業、房地產業、文化娛樂等的迅速發展，從而促進區域經濟的繁榮。
仙河苑二期安置房綜合改造提升工程是一項惠民工程，是一項為老百姓辦實事工程，更是政府推進和諧社會建設的一項重要舉措。此項目完工后整個自然村的公用配套設施明顯改善，居民賴以生存的生態環境和人文環境有了質的飛躍，臟亂差的現象得到整治，環境面貌煥然一新，村民的獲得感和幸福感大幅提高。
四、存在問題。
該項目綠化部分目前暫緩施工，衛生環境提升尚未取得明顯效果。
五、有關建議。
建議嚴格按照工程進度安排施工，確保時效和工程質量，注重生態效益提升。
六、相關信息。
事前項目績效評估報告15
根據《保山市林業和草原局轉發云南省林業和草原局關于開展20xx年度中央對地方專項轉移支付績效目標自評工作的通知》文件要求，現將我縣20xx年度林業改革發展資金績效評價自評情況報告如下：
一、績效目標實現情況分析
（一）項目資金情況分析
1.項目資金到位情況分析
20xx年上級共下達我縣林業改革發展資金296.2萬元，全部用于中央財政森林生態效益補償，資金到位率100%。
2.項目資金執行情況分析
20xx年中央財政森林生態效益補償項目資金全年執行數為57.64萬元，執行率為19.46%。
3.項目資金管理情況分析
縣財政部門和縣林業主管部門嚴格按合同確定的管護面積和補助標準兌現補助資金，建立健全財務管理和會計核算制度，設置專賬核算補助資金，確保補助資金專款專用。
資金項目嚴格按相關規定進行管理，由縣財政局和縣林草局對項目的實施情況和資金的使用情況進行監督、檢查。嚴格財務管理制度，適時核撥到位，堅決禁止擠占、截留、挪用、串用等違紀違規行為，嚴格接受審計監督。對違紀違規問題嚴肅查處，并將情況上報市財政局和市林草局。
（二）總體績效完成情況分析
在評價過程中，根據預定的評價指標體系，采用定量分析和定性分析相結合的方法，對產出指標、效益指標、滿意度指標三項一級指標、八項二級指標進行了自評，較好的完成了年初績效指標。
（三）項目績效指標完成情況分析
1.產出指標完成情況分析
①數量指標
貧困地區新增管護面積≥19.11萬畝，全年實際完成19.11萬畝；
人均林木管護面積≥4065畝，實際完成人均林木管護面積4777畝；
新增公益崗位數量≥40個，實際新增公益崗位數量40個；
國家級公益林管護員選聘人數≥40人，其中建檔立卡貧困人口數≥15人，實際完成國家級公益林管護員選聘40人，其中建檔立卡貧困人口15人。
②質量指標
國家級公益林管護員選聘方案制定率≥100%，實際選聘方案制定率100%。
③時效指標
補助資金及時發放率≥100%，全年實際完成19.46%；
森林生態效益當期任務完成率≥100%，全年實際森林生態效益當期任務完成率100%。
④成本指標
國有國家級公益林管護補助標準10元/畝，全年完成10元/畝。
2.效益指標完成情況分析
①經濟效益指標
帶動增加貧困人口收入≥296.2萬元，實際全年完成57.64萬元。
②社會效益指標
公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業數量≥15人，實際公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業15人；
帶動建檔立卡貧困人口脫貧人數≥64人，實際帶動建檔立卡貧困人口脫貧67人。
③生態效益指標
國家級公益林區生態環境明顯改善。
3.滿意度指標完成情況分析
國家級公益林管護員滿意度≥95%，全年實際100%；
受益群眾滿意度≥90%，全年實際100%；
受益建檔立卡貧困人口滿意度≥90%，全年實際100%。
二、偏離績效目標原因和下一步改進措施
（一）偏離績效目標原因
由于地方財政困難，20xx年度中央財政森林生態效益補償238.56萬元資金尚未到位，未充分發揮森林生態效益補償資金的社會、經濟效益。
（二）下一步改進措施
積極主動與縣財政局申請、溝通、協調，盡快撥付項目資金，待資金撥付至縣林草局后按照資金使用計劃進行使用。
三、績效自評結果擬應用和公開情況
績效評價自評工作是有利于國家和人民的好事，意義重大，建議績效評價結果應公開、公布，其結果作為下年度生產計劃的編制依據和年度預算安排的依據。
四、項目實施的經驗、問題和建議
（一）主要經驗及做法
1.加強領導，建立管護責任制。縣、鄉、村各級將生態效益補償項目建設納入林業建設發展領導任期目標責任制，并層層簽訂責任狀，做到目標落實，責任明確。
2.完善制度，嚴格考核獎懲。為了使森林生態效益補償工作進入制度化、常態化，根據相關法律法規并結合本縣實際，縣級制定了《施甸縣生態公益林管護實施方案（試行）》和《施甸縣公益林管護人員考核與獎懲制度（試行）》等相關的項目實施操作辦法。鄉鎮管護人員實行村委會和林業站共同管理，林場管護人員由林場直接管理，林業站、林場定期組織護林員培訓學習，建立管護制度、完善管護合同，督促管護責任落實。要求管護人員認真填寫“管護人員巡山記錄表”，定期對管護人員進行考核，并將管護勞務費與管護實績進行掛鉤，通過嚴格考核管理，充分調動管護人員積極性，增強管護人員責任感。
3.深入宣傳，提高全民保護意識。為使全社會認識了解實施森林生態效益補償的重要意義，得到社會各界的廣泛參與支持和理解。一是舉辦公益林政策培訓班。二是通過印發有關法律、法規、條例及宣傳手冊，粘貼標語等方式進行宣傳。三是在全縣公益林區交通沿線設立永久性公益林標志碑61座進行宣傳。
4.科學規劃，著力抓好基礎設施建設。以提高管護質量和管護能力為立足點，著力加快公益林管護站點和公益林區道路建設。
5.加大督查力度，確保工作落實。嚴格按照《中央森林生態效益補償基金管理辦法》、《云南省森林生態效益補償資金管理辦法》、《云南省重點公益林生態效益補償項目管理暫行辦法》、《國家級公益林管理辦法》、《云南省地方公益林管理辦法》的要求，定期不定期開展督促檢查，發現問題，及時整改完善，對違反相關規定的`依法依規進行查處和問責，嚴肅工作紀律，確保工作的落實。
（二）存在的主要問題
一是穩定公益林面積壓力較大。一方面建設項目征占用公益林與穩定公益林面積矛盾突出。另一方面由于公益林補償的標準仍然偏低，經營公益林與經營商品林之間經濟收益的差距較大，部分群眾對公益林的經營管護已失去積極性，增加了實施森林生態效益補償工作的難度。
二是管護人員的`聘用困難。我縣公益林護林員的管護勞務費大約人均14000元/年，由于管護費標準偏低和當前農村勞動力外出打工現象嚴重等原因，好的護林員難找，這給我們管護工作的健康有序開展帶來了一定的難度。
（三）意見及建議
1.為應對工程項目建設要求，對國家級公益林范圍給予適當進行調整。
2.建立健全資源管理制度，特別是公益林撫育采伐操作細則，包括審核程序和要求。
3.適當提高公益林補償標準，以提高林農積極性。
五、其他需要說明的問題
無。
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