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關于農村小額信貸風險控制機制研究
本文通過世界各國農村小額的基本模式與中國農村小額信貸的基本模式對比分析，分析中國農村小額信貸的發(fā)展特點及存在問題。面對存在的問題，找出存在問題的原因。由此，必須采取加強農信社內部控制，加強農業(yè)的發(fā)展，完善信貸資料，建立廣泛的信貸服務對象等風險控制機制。
摘要：農村小額信貸是一種新的扶貧方式，是針對沒有擔保品的窮人發(fā)放的一種貸款，是微小貸款在技術和實際應用領域上的延伸，以反貧困、促發(fā)展為基本宗旨的小規(guī)模金融服務方式，在社會與經(jīng)濟發(fā)展中的作用愈來愈重要。近年來，隨著對小額信貸的不斷探索和發(fā)展，農村小額信貸已經(jīng)達到了一定的規(guī)模，在一定程度上滿足窮人自尋生存之路提供必要的資金。但農村小額信貸作為新的創(chuàng)新方式的產(chǎn)生，其風險也日益凸顯。
關鍵詞：農村小額信貸;農村小額信貸產(chǎn)生的問題;控制機制
引言：農村小額信貸是對傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸的補充，是針對扶貧的一種重要貸款方式。與黨中央的立足于“三農”的方針政策相適應，農村小額信貸以其獨特的優(yōu)點引領整個農村經(jīng)濟的發(fā)展。農村小額信貸不僅不需要資金的擔保，而且操作的手續(xù)簡便，使農戶免遭糧食危機的影響進而免受政治危機的影響。農村小額信貸的現(xiàn)實“弱質”狀況使得信貸的過程中出現(xiàn)了諸多的問題，一方面是信貸機制本身的缺陷，農村小額信貸的承辦機構狹窄，現(xiàn)今只有農村信用作為農村金融的主力軍，缺乏創(chuàng)新力。一方面是信貸對象的缺陷。農戶靠天吃飯，一遇天災，糧食產(chǎn)量迅速下降，討債現(xiàn)象出現(xiàn)。因此，解放思想、轉變觀念，主動創(chuàng)新，開拓進取，尋求突破，從兩個方面來改變農村小額信貸的風險，變得尤為重要。
1、農村小額信貸的基本模式
1。1世界各國農村小額信貸的四種模式
農村小額信貸在國際社會上早已得到廣泛的發(fā)展和認可。世界各國的小額信貸以四種模式尤為典型。1、孟加拉“鄉(xiāng)村銀行”（GB）模式，是一個非政府組織的小額信貸機構。該模式以農村貧困人口為對象，特別是農村貧困婦女。經(jīng)過長期的發(fā)展與實踐，該銀行實現(xiàn)了收益[1]。2、印度尼西亞人民銀行鄉(xiāng)村信貸部（BRT Unit）模式，是商業(yè)銀行在小額信貸領域的典范，其主要特征是以商業(yè)利率為農村貧困人口提供貸款[2]。3、玻利維亞陽光銀行（bancosol）模式，是一家專門從事小額信貸的私人商業(yè)銀行，其目的是鼓勵小企業(yè)投資，當然，該銀行的貸款運作方式頗為成功[3]。4、社區(qū)合作銀行模式和村銀行模式，是一種民主的，不以盈利為目的的小額貸款，主要是通過幫助貧困婦女從事經(jīng)營業(yè)務以及為貧困的社區(qū)成員提供金融服務[4]。世界上這四種小額信貸，正由非正規(guī)金融機構向正規(guī)金融機構轉變，并得到了較快的發(fā)展。
1。2我國農村小額信貸的基本模式
中國開始引入農村小額信貸，是在90年代初。1993年，在中國社會學科社的成立之后，農村小額信貸的開始進入實踐階段，這時期主要是以非組織的農村小額信貸（NGO）形式為主。1996 年，中國農業(yè)銀行以及由中國農業(yè)銀行主導的“政策性的農村小額信貸扶貧項目”也開始開展起來了。2000 年，我國的農村合作金融機構（農村商業(yè)銀行、農村合作信用社和農村合作銀行）在中國人民銀行支農再貸款強烈的支持下，開始發(fā)放了小額信用貸款以及五戶聯(lián)保貸款，這標志著我國農村金融機構開始逐步介入農村小額信貸領域。2005 年，在我國四川、貴州、山西、內蒙古、陜西五省區(qū)中，展開了商業(yè)性農村小額信貸試點。同年，“亞洲農村小額信貸論壇”在我國同步召開，全世界各國尤其是發(fā)展中國家開展農村小額貸款的寶貴經(jīng)驗在我國有效的得到了廣泛傳播和交流，我國決策的部門開始十分重視小額貸款業(yè)務在農村地方的開展。我國的各類農村小額貸款機構的業(yè)務出現(xiàn)了明顯增長，農村信用社的聯(lián)保貸款、農村小額信用貸款和民間機構的小額貸款、郵政儲蓄銀行的存單質押小額貸款以及新成立的小額貸款公司開展的農村小額信貸業(yè)務，都有了很大的發(fā)展。2009 年 6 月為止，中國擁有118 家新型農村金融機構開業(yè)，引進各種資本額有 47。33 億元，吸收的各類存款額有 131 億元，累計發(fā)放了農村地方的農戶小額貸款有 55 億元，發(fā)放中的小企業(yè)貸款額有 82 億元。依據(jù)中國銀監(jiān)會編制的《新型農村金融機構 2009 年——2011 年總體工作安排》計劃，在未來的三年里，全國將再設立將近 1300家左右的新型農村金融機構。中國新型農村金融機構的快速發(fā)展，十分有效縮短了城鄉(xiāng)金融機構的差距，更有效地改善了中國廣大農村地區(qū)金融服務[9]。
2、農村小額信貸發(fā)展特點及存在的問題
2。1農村小額信貸存在的發(fā)展概述
從小額信貸了開始發(fā)展以來到目前為止，農村小額信貸制度已經(jīng)表現(xiàn)出了快速發(fā)展的態(tài)勢，已惠及了全世界發(fā)展中國家和發(fā)達國家 5000 萬到 6500 萬人左右，極大地促進了社會的發(fā)展與和諧。我國農村小額信貸制度自從實施以來，已經(jīng)表現(xiàn)出了涉及面廣快、發(fā)展速度快、效果好等特點。尤其是在 2001 年以后，農村小額信貸制度在人民銀行農村信用環(huán)境改善、再貸款政策、國家稅收優(yōu)惠政策的推動下，得到了較快的發(fā)展態(tài)勢。有關資料顯示，目前為止農村小額信貸覆蓋面已經(jīng)達到了32%，在部分經(jīng)濟落后地區(qū)的農村小額信貸覆蓋面將會更高。農村小額信貸制度對我國農村經(jīng)濟起到了巨大的推動作用，解決了一部分農村地區(qū)的中低收入群體的融資難問題，同時促進了農村人民脫貧致富，促進了農村社會以及經(jīng)濟的發(fā)展。但是，由于農村小額信貸制度外在因素的影響以及自身存在的局限性，使其在發(fā)展的過程當中暴露了一系列的問題，影響其健康發(fā)展[10]。
2。2農村小額信貸制度的特征
由于農村小額信貸具有促進農村發(fā)展和明確的扶貧的一系列功能，所以具有了十分明顯的特點，主要表現(xiàn)在以下這幾個方面：
（1）不需要提供任何的擔保，這降低了其貸款的難度。農村小額信貸信貸是一種以自然人發(fā)放的貸款，以農戶還款能力和信譽作為貸款信用，無需提供任何的擔保。
（2）用途規(guī)范不夠明確。此類農村小額信貸，沒有明確規(guī)定較為嚴格的貸款用途，具有較大的利用范圍，可以用來工業(yè)或者是農業(yè)生產(chǎn)，也可以用來日常的消費。
（3）貸款手續(xù)不夠嚴格。因為此類農村小額信貸具有涉農性質，農村的組織性也較為松散，必須依靠當?shù)氐拇逦瘯䜩韼椭k理信貸的手續(xù)，因此具有不可避免的漏洞。
（4）貸款的利率較低。因為想要發(fā)揮農村小額信貸具有的扶助作用，又要借鑒國際小額信貸實踐的成功經(jīng)驗，所以，我國農村小額信貸定制了較低的利率水平[11]。
2。3農村小額信貸的問題分析
（一）信用道德風險
信用道德風險是影響農信社小額信貸最大的因素之一，同時也是長期發(fā)展以來各級農信社最為擔心的問題之一。從借款人的角度來說，我國農村地區(qū)生產(chǎn)力發(fā)展的水平低下，農村地區(qū)的信用環(huán)境較為惡略，一些農戶的信用意識相對比較淡薄，習慣性地認為農村小額信貸也就是通常所說的扶貧貸款、救濟款，是不需要利息的或不需要償還的政府貼息貸款，還款意識較為薄弱，總是抱著能拖就拖的心理態(tài)度。有少數(shù)的農戶從貸款開始就沒有還貸的念頭，存在著惡意的拖欠行為。由于居住方式較為集中性 ，有些農民會仿效自己的親朋好友或是鄰居中的惡意拖欠行為 ，總是抱著不用白不用的心理態(tài)度，從而想方設法地去爭取貸款，到期限到的時候卻不愿意還款。還有的農戶把從銀行借來的農村小額信用貸款用于轉手放貸以牟取不法的利益，更有的甚至借別人的身份證、信用貸款證，冒名借用小額信用貸款。還有的“湊零為整” ，最后使其貸款集中在一家一戶。從貸款人方面來說 ，農信社在評定農戶信用等級用于核定貸款額度的過程中 ，介于人手較少，工作量較大，往往都具有盲目性，或并不深入農戶或農村家中進行調查了解，過多地去依賴村社中的干部，因信息不對稱而容易造成信用等級評定不準，貸款額度核定的不科學，甚至會造成一部分不講信用的人也借此獲得貸款證的問題。因此在農村小額信貸款的推廣過程當中，道德風險在借貸過程中時有發(fā)生，道德風險難以完全抵制。
（二）市場變化風險
一直以來，形成市場風險的因素有以下三點：其一是由于市場信息不對稱導致的風險，信息來源渠道少、交通閉塞以及基礎設施建設的落后，收集信息的困難程度相當高，加上農民自身素質較低，組織程度也較差，造成農民對農產(chǎn)品市場規(guī)模的實際差距與價格預期較大，無法較為準確地預期農產(chǎn)品市場的價格和規(guī)模。其二是農產(chǎn)品結構的顯著變化引起的風險。隨著農產(chǎn)品在越來越大的范圍內交易和流通，大量農產(chǎn)品的出口和進口，都很有可能會引起某一區(qū)域內農產(chǎn)品市場結構的顯著性變化，從而引起了產(chǎn)品價格劇烈的波動。農業(yè)生產(chǎn)周期較長，農戶不可能隨時改變其種植結構，大幅度下降的價格將會給農村小額信貸造成嚴重的損失。其三是市場風險的規(guī)避方法不夠全面。從農業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品價格風險來說，目前可以選擇的避險方法有期權交易、期貨交易、遠期交易等。然而，由于絕大多數(shù)的農戶素質偏低，即便是有比較發(fā)達的金融市場 ，農戶也不知道怎么去參與。且農戶都是通過一家一戶的生產(chǎn)，農業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品品質不可能出現(xiàn)絕對的一致，很不容易能夠達到標準化的合約要求。而這些因素非常容易使農民收入出現(xiàn)降低的情況，從而造成了風險。
（三）自然災害風險
農村地區(qū)是小額信貸主要的生存領域，農戶是以農業(yè)生產(chǎn)收入為主要來源的。而農業(yè)是承貸的主體也是弱質的產(chǎn)業(yè)。所以，抵御自然災害的能力較弱，且過多的依賴自然條件，農業(yè)的生產(chǎn)將會受到很大的影響，引起的損失將有一部分會轉化為風險，農村信用社也將遭遇著貸款無法收回的風險。與此同時，農抗御自然災害的能力逐漸減弱主要是因為農業(yè)生態(tài)環(huán)境的逐漸惡化，這樣將會嚴重侵蝕了農業(yè)生產(chǎn)的經(jīng)營利潤。由于在受賠付率高等多種因素的影響，目前，我國農業(yè)方面的保險還未有較為普遍的開發(fā)，農業(yè)中的保險市場在發(fā)育過程中表現(xiàn)出滯后，農戶在遭受自然災害后只有非常少的救災款，缺乏其它補償?shù)姆椒ǎ匀粸暮︼L險大多數(shù)都只能由農民自己去承擔。所以 ，農戶如果沒有其它的收入來源，拖欠貸款也將成為必然的趨勢。一般來說，在經(jīng)濟相對落后的地區(qū)，導致農戶小額信貸形成不良貸款的主要原因之一是自然災害風險。
（四）利率風險
我國農村信社小額信貸貸款的利率實行的是在基準利率的基礎上加上浮動利率的方式。從實際實行的結果來看，絕大部分的農村小額信貸項目執(zhí)行的都是不浮或少浮的低利率政策，也都沒有辦法從可持續(xù)發(fā)展和財務的自立的角度來制定一個合理的利率水平。由于農村小額信貸是不同于商業(yè)銀行的信用貸款，還需要一大筆的調查費用來評級，并且由于每筆貸款風險成本高、資金來源低、數(shù)量較小，這將造成了收益與成本的不成正比。隨著我國經(jīng)濟的開放與發(fā)展，經(jīng)濟的波動性將越來越大，基準利率的變動也越來越大，當遇到經(jīng)濟危機到來的時候，只要基準利率向下變動的幅度與頻率逐漸增大，農村小額信貸的利率風險就將會成倍的增加，這就使農村小額信貸在貸款前就暴露在利率風險之下了 。
（五）管理風險
農信社小額信貸的管理風險主要表現(xiàn)在以下兩個方面。其一是在發(fā)放信用貸款的過程當中有的機構內部管理機制不夠完善，認為農戶的小額信用貸款風險較為分散、額度小 ，有風險損失也不大，有的片面地強調了工作貸款、投放額和工作的進度，沒有同時形成對信貸人員的激勵機制和管制，有的機構人員素質比較低下，不能較好地處理農村小額信貸資金的收回和發(fā)放過程中的信息處理、計劃、決策、調查和風險管理等工作 ，一部分工作人員不按照貸款的操作程序辦理，在非法利益的長期驅動下，存在擅自發(fā)放農村小額信貸的情況，造成在發(fā)放過程當中的風險。其二是在發(fā)放了貸款之后監(jiān)督管理的不到位，貸款管理嚴重落后。農戶的小額信用貸款遍布了千萬家，行業(yè)管理部門難以對貸款以及滋生風險的環(huán)節(jié)進行有效監(jiān)督和控制，其管理主要依靠的是信用社自身。而農信社貸后監(jiān)督管理機制表現(xiàn)出的不健全 ，貸后疏于管理，甚至不予于催收，待訴訟時效期臨界或屆滿時，才出現(xiàn)貸款回收無望、借款人下落不明，形成了不良貸款。另外 ，農戶小額信貸的象廣、行業(yè)雜、分布散、額度小、而信用社信貸工作人員力量顯得較為不足，削弱了對貸款的到期清收[12]。
3、農村小額信貸風險生成的機理、原因
3。1我國農村小額信貸在設計上的內生性缺陷
農村小額信貸的主要的內生缺陷有：1。結構期限上存在的缺陷。其他貸款相對于農村小額信貸的時間限制來說是不大長的，時間一般是3個月到半年左右，最多達一年，同時它有著相對簡單的整體構造。養(yǎng)殖魚類中有旺淡季節(jié)， 飼養(yǎng)牲畜及栽植林果業(yè)長達1至2年從而導致農作物的生長期長短不同， 農村的農業(yè)生產(chǎn)時間期限和農村小額信貸的還款期不復雜及不長的性質不相同，從而導致款項能否收回的可能度降低與我國農村小額信貸的風險急劇增加。2。占絕大多數(shù)的農業(yè)生產(chǎn)當中農產(chǎn)品的結構種植，某些產(chǎn)業(yè)的需求往往被忽視。如果資金不足投資在各個方面，將會使農村小額信貸中的一些農村品種消失。例如：農作物的較高收貨經(jīng)營，產(chǎn)品的再次加工以及產(chǎn)品的售出。3。 我國的一些利率構造上不完善的農村小額信貸機構，往往內部也較為混亂，邊界線模糊不清，使其利率高的己經(jīng)達到了12。28%，農戶信貸的積極性嚴重下降了。有些地方有明顯偏低的8%利率，是為了顯示扶貧的特征，然而我國政府是農村小額信貸無息、貼息貸款的主體，所以在這中間發(fā)生的支出成本小于機構所損耗的。
3。2我國農村小額信貸相關政策措施的滯后
我國農村小額信貸機構的環(huán)境與經(jīng)營狀況相關部門特地頒發(fā)相關的政策來扶持，讓其業(yè)務往國際方向發(fā)展，更讓其機構有個舒適的氛圍，由此看出國家信用貸款支取的最重要的決策措施是我國農村小額信貸業(yè)務的推廣。于此同時，為了順利收回我國農村個人小額信貸，我國農村小額信貸的歧視性控制措施被有關國家部門取消了。農村合作信用社負責農業(yè)的財政貸款的開戶，給予農村信貸機構的小額貸款者償補利息、減免稅收費用、財政補貼貸款等誘人條件。盡管如此，我國農村小額信貸機構的收益和經(jīng)營狀況都受到了影響，是因為扶持的政策規(guī)定在我國頒布的并不多，而且因為某種原因有些措施也無法落實[13]。
3。3我國農村小額信貸操作程序上的缺陷
我國農村小額信貸機構工作人員及我國農村個別的信用貸款人員，信貸這方面的知識他們了解得不夠全面，在風險的防范問題上比較注重，怕貸款逾期而自己要承擔責任，完全忽視了那些較為弱勢的貸款員以及沒有信用證的個別人員，將其拒之門外。這對對市場的推廣以及農戶群的發(fā)展產(chǎn)生了不良的影響，阻礙了前進的道路。其次， 信貸是通過采用聯(lián)保小組的方法來授予，這是經(jīng)常可見的。因為那些弱勢的群體能抵押的東西不多，還款能力較差，農戶加入其小組的困難度大大提高了。因此，條件弱的農戶不能加入信貸，只有經(jīng)濟條件不弱聯(lián)保小組的成員可以加入。這就使弱勢的農戶不能從國家信貸支農的優(yōu)惠政策中得到一些微利益。那些條件滿足的人則無需擔心貸款問題而恰恰對那些想發(fā)展農業(yè)生產(chǎn)的個別農戶無法貸到款，這對于我國農村小額信貸的發(fā)展有一定的影響。
4、 農村小額信貸風險控制對策
農村小額信貸對農村經(jīng)濟的發(fā)展有著非常重要的影響，但由于自身存在著的風險問題。所以，加強農村小額信貸的風險控制是當前最為重要的任務。
1、農村信用社作為農村小額信貸主要的服務性金融機構，必須加強內部控制，完善內部機制，逐步提高農信社內部成員的整體素質。
（1）風險確定。是指管理層向業(yè)務員和信貸人員明確的農信社不可承擔的和可以承擔的風險事項和風險，使其對外貸款所承受的風險始終位于能夠了解的領域。例如，對于一般的農村信用社來說，不應該對風險投資進行貸款。相對于短期負債構成比重較大的農村信用社，不應該發(fā)放比較多的長期貸款。
（2）風險決策。風險決策的關鍵是經(jīng)營技能最為嫻熟、由信息最靈的人作出來的決策。具體來說，就是把投資的決策權力交給具有較強業(yè)務能力的人員和熟悉當?shù)貭顩r的信貸員，使其能夠靈活的把握各種信用貸款的機會。而對于政府的行政干預，農信社應據(jù)理力爭，嚴格地照章辦事，不能倒在權威之下。關于地方政府提出的扶植某個企業(yè)的要求，應該要求地方政府承擔相應的聯(lián)帶擔保責任行為。
（3）風險揭示。是指風險能夠讓農信社內部所有人所了解的。通常包括分類、比較、量化、審察等各個階段。主要通過審察少數(shù)決策者的日常工作，使風險承擔者的決策透明，使農信社內所有相關人員都能夠有效的監(jiān)控所面臨的風險。分類是指把風險分為不同等級或者不同種類，以大致表明風險的程度。風險的量化可以進一步地測量不同風險可能造成的損失，進行久期分析、敏感性風險分析、缺口分析等分析，并與為承擔風險獲得的報酬進行比較。最后，比較階段所創(chuàng)造出同一的指標，如風險價值。
2、農業(yè)的發(fā)展，很容易就受到天災的影響，建立出政策性農業(yè)保險制度，有條件的地方可以建立保費補貼，可以緩和農村經(jīng)濟將面臨的風險。
3、完善農戶的信貸資料管理制度，增強大多數(shù)農戶的能力和還款意識，避免一系列的人情貸款。從而建立相對健康的農村貸款環(huán)境。
4、建立廣泛的信貸服務對象，拓寬農村小額信貸的服務金融機構，使絕對貧窮的農戶也能夠享受小額信貸的服務。
5、建立合理的利率機制對農村小額信貸尤為重要，魏燦秋在全面實施農戶小額信貸的出路和困境中提到了，農村小額信貸款利率可以實行最高上浮不超過50%的標準[14]。
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