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我國商業銀行國際保理業務拓展及對策
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摘要：國際保理業務在我國商業銀行業務中尚屬新興的金融服務品種，提供貿易融資、賬務管理、壞帳擔保等多項服務，有效地配合了賒銷等商業信用方式，改善交易條件，為進出口商帶來諸多便利，受到廣泛歡迎。在我國，商業銀行國際保理業務還沒有得到推廣，其發展存在很多制約因素，我國商業銀行應采取多種對策進一步拓展國際保理業務的發展空間，使之能夠更有效地服務于我國對外貿易。
關鍵詞：商業銀行;國際保理業務;應用;對策。
隨著世界經濟的不斷發展，國際保理業務作為一項既能保證出口商安全收匯，又能為進口商提供買方信貸的新型金融服務手段，已被越來越多的商家所接受，由于其順應了貿易全球化的潮流，近年來成為最重要的金融創新產品被我國商業銀行引入。在我國商業銀行與外資銀行的激烈竟爭中，國際保理業務是決定競爭勝負的關鍵環節，它對于豐富商業銀行中間業務品種所發揮的功能，已在國際結算與融資領域中日益顯現。
一、我國商業銀行國際保理業務概述。
(一)商業銀行國際保理業務概述。
國際保理(International Factoring)，是指出口商以賒銷、承兌交單等方式銷售貨物時，保理商買進出口商的應收賬款，并向其提供資金融通、進口商資信評估、銷售賬戶管理、賬款催收等一系列服務的綜合性金融服務方式。商業銀行國際保理業務是指商業銀行為使用賒銷或承兌交單的出口商提供應收賬款資金融通、進口商資信評估、銷售賬戶管理、賬款催收、信用風險擔保等兩種組合或全部的服務，并收取相關費用的一種金融服務手段。商業銀行國際保理業務屬于銀行短期貿易融資方式中的一種，融資期限一般在一年以內。
根據業務涉及保理商的情況，商業銀行國際保理業務通常分為雙保理模式和單保理模式，其中雙保理模式是當前國際上最為流行的模式，我國商業銀行在參與國際保理的實務中，也主要采取雙保理模式。
(二)我國商業銀行國際保理業務發展狀況。
國際保理業務在我國起步較晚，1988年中國銀行在我國率先推出國際保理業務，并于1993年成為中國首家國際保理商聯合會會員，隨后交通銀行、光大銀行、中信實業銀行、中國工商銀行等也紛紛開展國際保理業務，并先后成為FCI會員。國際保理業務作為一項重要的金融創新產品被各家商業銀行引入，在經歷二十多年的市場培育，逐漸進入快速發展時期，我國加入國際保理商聯合會(Factors Chain Interna-tional，以下簡稱 FCI)的成員從 2000 年前的 2 家猛增至 2010年的 22 家，其中業務量較大的主要是中國銀行和交通銀行。
商業銀行國際保理業務在我國有著廣闊的發展前景。
從 FCI 公布數據來看，我國保理業務每年都以倍增方式發展。1999—2004 年，我國大陸保理業務由最初 3 100 萬歐元的市場規模，發展到40 億歐元，增長了 12倍;2004—2008 年，我國大陸保理業規模由 40 億歐元增長到 550 億歐元，增長了近 10 倍。據 FCI 2010 年度統計數據，2010 年度我國保理業務額為 1 545.5 億歐元，相比 2009 年度的 637 億歐元，增加了 142.6%。其中，國內保理總金額為 1 199.6 億歐元，國際保理總金額為 345.9 億歐元，全球保理總額為 16482.29 億歐元，我國保理業務量已占全球的 9.38%。2010 年6 月，國際保理商聯合會(FCI)第 42 屆年會在維也納隆重舉行，中國民生銀行從眾多會員中脫穎而出，榮獲全球“最佳出口保理商服務質量進步獎”第二名。這既對民生銀行以“新起點新模式新保理”為口號全面樹立保理專業品牌形象的充分肯定，更是對我國本土打造一流的貿易融資銀行的充分肯定。保理業務，尤其是我國商業銀行國際保理業務保持快速增長勢頭，其發展潛力已得到有力證明。
二、我國商業銀行國際保理業務拓展制約因素分析。
在我國，商業銀行國際保理業務發展已形成一定規模，但由于銀行內部因素和外部環境的制約，商業銀行在開展國際保理業務時，仍存在諸多制約因素。
(一)外部環境。
1.缺乏開展國際保理業務的相關法律法規。
我國沒有專門針對國際保理的立法，法律法規建設滯后已經成為商業銀行國際保理業務在我國發展的障礙。
雖然我國已接受了國際保理商聯合會的《國際保理慣例規則》以及《國際保理服務公約》
等國際統一規則，但這些規則還不太適合直接用于指導、監督我國國際保理業務的具體實施。
雖然我國《新合同法》對國際保理業務的規定較以前《民法通則》
有明顯進步，但我國國際保理業務還沒有形成類似信用證結算方式的完整法律體系，極大地阻礙了商業銀行國際保理業務的發展。
2.進出口企業的因素。
我國進出口企業以中小企業為主，他們對建立在商業信用基礎上的國際保理業務非常陌生，缺乏相關知識，因而在國際貿易中，他們更傾向于使用信用證等傳統方式進行結算，從觀念上阻礙了我國商業銀行國際保理業務的發展。
(二)商業銀行自身的因素。
1.沒有專門從事國際保理業務的機構。
我國具備 FCI 會員資格并對外辦理國際保理業務的機構主體是商業銀行，其融資規定參照信貸管理辦法執行，使企業受制于傳統的銀行授信額度，完全忽視國際保理業務與傳統信貸業務的區別，從根本上就制約了商業銀行國際保理業務的開展。再加上保理業務只是銀行中間業務的一部分，商業銀行開展國際保理業務積極性不足。
2.商業銀行國際保理業務所能提供的服務有限。
目前，我國商業銀行提供的國際保理業務比較單一，服務項目主要集中在為客戶提供融資和賬款托收方面，大部分只提供出口保理，不承擔境外風險，包括銷售賬務管理、壞賬擔保等服務較少提供，就融資功能方面，也以提供有追索的融資為主，我國商業銀行國際保理業務與典型的現代保理業務仍存在一定差距。
3.缺乏高素質專業人才隊伍。
國際保理業務要求從業人員具備保理業務專業知識，熟練的英語應用能力、豐富的國際金融知識以及法律知識，熟悉相關國際慣例、國際貿易交易規則和習慣等。我國商業銀行國際保理業務缺乏高水平專業人才，保理業務工作人員少部分進行過專業國際保理業務培訓，取得專業資格的人員非常有限。在實踐中，從業人員也缺乏實務方面鍛煉，從而影響我國商業銀行國際保理業務的拓展。
三、我國商業銀行加快拓展國際保理業務的對策。
(一)完善外部環境。
1.加快保理業務規范化法制化。
建設我國應參照國際現有的保理業務慣例和公約，結合自身實際，制定出一部既符合現代國際保理業務的特征，又能夠滿足我國現階段保理業務發展需要的保理法律規定及實施細則，并與國際立法規定接軌。中國人民銀行或銀監會應加強對保理機構的監管，保障商業銀行在保理慣例、公約及國家法規框架內開展國際保理業務，以確保其合理有序發展。
2.政府應出臺國際保理方面扶持政策。
政府應積極引導商業銀行及非金融機構大力開展國際保理業務，必須出臺相應扶持政策，使出口商和保理商都能在開展國際保理業務中有利可圖，從而變被動發展為主動引導示范。政府應激勵出口企業應用國際保理業務以擴大對外貿易，鼓勵商業銀行拓展經營范圍，大膽開展國際保理業務。
在國外金融機構尚未大量進入中國國際保理市場競爭之機，加快發展國際保理業務，搶占先機。
3.電子信息技術是商業銀行開展國際保理業務的基礎。
電子信息技術對于國際保理業務信息傳遞、數據交換具有重要意義。對于貿易伙伴國所在地法律、法規和經濟政策等方面分析必須通過完善高效的電子化信息傳輸系統才能得以實現。因此，我國商業銀行應盡快與 FCI 其他成員國和各大銀行以及各種咨詢機構建立信息交互網絡，國際保理活動中的所有文件都力求標準化，通過衛星或其他計算機信息網絡傳輸，以便進行廣泛的交流和正常協作。
(二)改善商業銀行自身素質。
1.建立專門的國際保理公司。
我國商業銀行應該將國際保理業務從銀行業務中獨立出來，發展專業保理商，并給予不同的政策待遇。中國人民銀行或銀監會作為監管機構，應鼓勵有能力的商業銀行開辦國際保理業務;允許設立專門的保理機構，并給予不同的政策待遇。借鑒國外的先進經驗，引進國際知名保理公司，以獨資或合資公司形式進入我國的國際保理市場，加速我國國際保理機構的建設。
2.加大對國際保理業務的宣傳力度。
為擴大對外貿易，抓住歷史機遇，我國商業銀行應加強國際保理業務宣傳，使企業更多地了解國際保理業務及各種金融避險工具，引導出口企業尤其是中小企業，使用國際保理業務結算。商業銀行應認識到發展中小企業金融服務的巨大盈利空間，抓住數量眾多、資質優良中小企業推動國際保理業務的可持續發展。
3.積極開發國際保理業務新品種。
錯綜復雜的市場環境使我國商業銀行面臨著與外資銀行爭奪優質客戶的壓力。我國商業銀行若想把國際保理業務做強做大，應在結合我國實際的基礎上，分析客戶需求多樣性，不斷拓展國際保理業務范圍，重視創新求異，探索國際保理與信用保險結合的新思路，開發新的國際保理業務種類，增強自身競爭力。
4.盡快培養一支高素質的國際保理從業人員隊伍。
我國商業銀行應創造良好的條件，加強對國際保理業務從業人員專業培訓，提高綜合素質;加強與世界知名保理商的交流與合作，學習和借鑒其先進管理經驗。選派人員到國外學習，盡快提高業務經營水平;邀請國外大保理公司業務人員或專家來交流，舉辦培訓，利用國外成熟的管理模式培養專業化的人才;加強商業銀行從業人員間交流，培養一支高素質國際保理專業隊伍，提高我國商業銀行國際保理業務整體水平。
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