2017常用銀行財務分析報告范文

　　導語：財務分析的本質(zhì)在于搜集與決策有關的各種財務信息，并加以分析與解釋的一種技術。下面是小編為大家整理的，銀行財務分析報告。希望對大家有所幫助,歡迎閱讀，僅供參考，更多相關的知識，請關注文書幫!

　　銀行財務分析報告【篇一】

　　公司簡介：

　　上海浦東發(fā)展銀行(Shanghai Pudong Development Bank，縮寫為SPD BANK)，是中華人民共和國的一家股份制銀行，全稱為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司。上海浦東發(fā)展銀行于1992年8月28日經(jīng)中國人民銀行批準設立，1992年10月成立，并于1993年1月9日正式開業(yè)。總行設在上海。 注冊資本金56.6134億元人民幣。目前上海浦東發(fā)展銀行在中國大陸超過20個城市設立了分行。

　　公司概況：

　　上海浦東發(fā)展銀行(簡稱浦發(fā)銀行)是1992年8月28日經(jīng)中國人民銀行批準設立、于1993 年1月9日正式開業(yè)的股份制商業(yè)銀行，總行設在上海。

　　經(jīng)中國人民銀行、中國證監(jiān)會正式批準，上海浦東發(fā)展銀行于1999年獲準公開發(fā)行A股股票，并在上海證券交易所正式掛牌上市，這是中國銀行業(yè)改革的一項重大舉措。截至2009年6月底，注冊資本金達79.3億元，良好的業(yè)績和誠信經(jīng)營的聲譽使浦發(fā)銀行業(yè)已成為中國證券市場中一家備受關注和尊敬的上市公司。

　　浦發(fā)經(jīng)營理念：

　　十年來，秉承“篤守誠信、創(chuàng)造卓越”的經(jīng)營理念，上海浦東發(fā)展銀行積極探索和推進金融改革與創(chuàng)新，為把上海盡早建成國際經(jīng)濟、金融、貿(mào)易中心之一服務，促進和支持中國國民經(jīng)濟發(fā)展和社會進步，業(yè)務發(fā)展迅速，資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴大，經(jīng)營實力不斷增強，在海內(nèi)外已具備一定的影響。

　　主營業(yè)務包括：

　　吸收公眾存款、發(fā)放短期、中期和長期貸款、辦理結(jié)算、辦票據(jù)貼現(xiàn)、發(fā)行金融債券、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、買賣政府債券、同業(yè)拆借、提供信用證服務及擔保;代理收付款項及代理保險業(yè)務;提供保管箱服務。外匯存款;外匯貸款;外匯匯款;外匯兌換;國際結(jié)算;同業(yè)外匯拆借;外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn);外匯借款;外匯擔保;結(jié)匯、售匯;買賣和代理買賣股票以外的外

　　幣有價證券;代客外匯買賣;資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務;人民幣和外幣信用卡業(yè)務;離岸金融業(yè)務;經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。

　　截止到2003年底，全行總資產(chǎn)規(guī)模已達3710億元人民幣、各項存款余額3221億元人民幣，各項貸款余額2551億元人民幣，當年實現(xiàn)稅后利潤15.66億元人民幣，并在上海、北京、杭州、南京、重慶、廣州、昆明、深圳、鄭州、天津、大連、濟南、西安、成都、武漢、寧波、蘇州、青島等地設立了21家直屬分支行、13家異地支行、305家營業(yè)網(wǎng)點，在香港設立了代表處，全國性商業(yè)銀行的機構(gòu)布局基本建成。

　　現(xiàn)金流分析:

　　資產(chǎn)及其負債(單位：億元)

　　貸款擔保方式分布情況:(單位：億元)

　　公司進行業(yè)務創(chuàng)新，推出新的業(yè)務品種或開展衍生金融業(yè)務情況

　　通過完善創(chuàng)新管理體制，制定產(chǎn)品與服務創(chuàng)新規(guī)程，明確和優(yōu)化了產(chǎn)品創(chuàng)新的職能分工，加強了創(chuàng)新的計劃和統(tǒng)籌，公司的產(chǎn)品和服務創(chuàng)新能力得到了進一步的提升。

　　一是直接股權基金業(yè)務成為市場領先者，公司已在該市場中占據(jù)較大份額，并完成了直接股權投資信息系統(tǒng)平臺建設，成為第一個擁有PE項目庫的商業(yè)銀行。二是跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務取得突破，成功辦理全國首筆跨境貿(mào)易人民幣

　　信用證貿(mào)易融資業(yè)務，全年跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算量和清算量均突破1億元，公司跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算工作獲得了央行的高度肯定。三是綠色信貸和低碳金融業(yè)務全面突破，成為中國銀行界低碳銀行先行者和主要標桿企業(yè)。四是并購貸款取得突破，推出并購業(yè)務金融服務方案，并成功簽約首單并購貸款。五是多銀行集團資金管理服務在同業(yè)中形成較為完備的服務體系，簽約集團客戶達33家。六是個人理財業(yè)務推陳出新，專項理財產(chǎn)品債券盈計劃、假日理財、基金一對多業(yè)務、實物黃金代理等業(yè)務填補了業(yè)務空白。七是個人信貸業(yè)務打造特色產(chǎn)品，推出了存貸易、個人接力貸、經(jīng)營性物業(yè)貸款、機械設備貸款、企業(yè)商會會員個人經(jīng)營性貸款等新產(chǎn)品。八是銀行卡及渠道建設更加豐富，推出了鉆石卡、手機銀行、電子式儲蓄國債、網(wǎng)上理財產(chǎn)品、網(wǎng)上銀行信用卡跨行還款等多種產(chǎn)品。九是推進總行票據(jù)池理財業(yè)務的創(chuàng)新，完成了系統(tǒng)開發(fā)工作，從總行層面統(tǒng)一組織全行票據(jù)理財業(yè)務的實施。十是為增強我行貴金屬業(yè)務在國際市場的參與力度，開展了自營國際黃金OTC業(yè)務等創(chuàng)新業(yè)務，完成了自營黃金業(yè)務管理系統(tǒng)開發(fā)工作。

　　利率、匯率、稅率發(fā)生變化以及新的政策、法規(guī)對商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務和盈利能力構(gòu)成重大影響情況

　　2009年，面對國際金融危機的嚴重沖擊，我國實施了積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，存貸款基準利率和存款準備金率經(jīng)過2008年下半年的連續(xù)下調(diào)之后在2009年保持不變。針對利差保持低位的不利因素，我公司及時調(diào)整信貸政策，保持貸款規(guī)模的'穩(wěn)定增長，同時逐步加大對業(yè)務結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整力度，著力保障了經(jīng)營收入和盈利水平的穩(wěn)定增長。

　　2009年以來，為應對全球金融危機，人民幣匯率保持在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。2009年末人民幣對美元全年升值幅度為0.09%;對歐元、日元分別較上年末貶值1.41%和升值2.53%。人民幣匯率的均衡穩(wěn)定，使得公司面臨的外匯變動風險基本可控。

　　綜合分析：

　　中國經(jīng)歷了金融危機后，國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢處于復蘇階段，中國實行適度寬松的貨幣政策。較2008年，貨幣政策處以慢慢收緊的形勢。從2009年8月至2010年5月3日，央行多次上調(diào)銀行準備金率，并開始發(fā)行三年期央票，意在減少貨幣流通量。因此會給證券市場的資金供給帶來一定的影響。并且，國家有意打壓房地產(chǎn)的上升，隨著一系列抑制房地產(chǎn)政策的推出，必定會使得機構(gòu)和游資對于證券市場的觀望情緒加重。對于一家投資銀行來說，資金量的減少無疑會給2010年的業(yè)績帶來影響

　　銀行財務分析報告【篇二】

　　一、中國銀行的基本情況

　　法定中文名稱：中國銀行股份有限公司 法定英文名稱：Bank Of China Limited 股票上市交易所：上海證劵交易所 上市日期：2006年7月5日 股票簡稱：中國銀行 英文簡稱：Bank Of China 股票代碼：601988

　　注冊地址：北京市復興門內(nèi)大街1號

　　二、存貸款分析

　　注：報告中出現(xiàn)的數(shù)據(jù)沒有特殊注明的，均以百萬元人民幣為單

　　位。

　　(一)總體分析

　　分析各年的變化趨勢。 從上表中可知，中國銀行在07，08，09三年中存貸款總額均在逐年增加，并且增長幅度也在逐年提高;而存貸比與上年同期相比有大幅度下降。

　　(二)存款分析

　　分析存款總額中，活期存款和定期存款各自的比重，并進一步分析單位存款和個人存款的比重，得出結(jié)論。

　　單位的活期存款比重比個人活期存款比重多，而單位的定期存款比重比個人定期存款比重少。

　　(三)貸款分析

　　1.貸款按行業(yè)分布(比例最大的前五個行業(yè))

　　由上表可知，制造業(yè)和商業(yè)及服務業(yè)占比較大。由此可以看出該行結(jié)合國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策導向，進一步加強行業(yè)信貸政策指導，積極支持能源、交通等重點基礎產(chǎn)業(yè)和基礎設施建設，穩(wěn)健發(fā)展房地產(chǎn)行業(yè)貸款，有選擇地支持現(xiàn)代制造業(yè)、物流業(yè)、新型服務業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)中的優(yōu)勢企業(yè)，深入實施“綠色信貸”政策，積極支持自主創(chuàng)新和節(jié)能環(huán)保等領域，嚴格控制高耗能、高污染和產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款投放，行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。

　　2.貸款按發(fā)放對象分布(個人、企業(yè))

　　列表，進而分析個人貸款和企業(yè)貸款的比重。

　　由上表可知，企業(yè)貸款的比重要遠遠高于個人貸款的比重。

　　3.貸款按擔保方式分布

　　列表，進而分析哪類貸款占比較大。

　　由上表可見，信用貸款和保證貸款占比較大。

　　由上表可知：正常類貸款逐年增加;關注類先升后降;次級類先升后降;可疑類逐年下降;損失類先升后降;不良貸款逐年減少。

　　不良貸款率逐年降低。所謂銀行不良貸款，主要是指銀行不能正常收回或已收不回的貸款，而不良貸款過多不利于銀行健康的持續(xù)發(fā)展。由上表可知，不良貸款率的降低說明了，中國銀行已經(jīng)采取了即使有效的措施，有針對性的'著手減少不良貸款，提高其不良貸款“免疫能力”。

　　5.逾期貸款和非應計貸款及占貸款總額的比例

　　由上表知：貸款總額逐年增加;逾期貸款先升后降;逾期貸款占總貸款比例逐年降低;非應計貸款逐年增加;非應計貸款占總貸款比例先降后升。因為國民經(jīng)濟的增長，貸款的需求量增加。

　　三、主要金融資產(chǎn)的分析

　　由上表可知，金融資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的比例每年都超過60%，占了很重要的比重。

　　以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)在后續(xù)計量時采用的計量屬性為金融資產(chǎn)的公允價值;

　　衍生金融資產(chǎn)在后續(xù)計量時采用的計量屬性為金融資產(chǎn)的公允價值; 買入返售金融資產(chǎn)在后續(xù)計量時采用的計量屬性為金融資產(chǎn)的攤余成本; 發(fā)放貸款和墊款在后續(xù)計量時采用的計量屬性為金融資產(chǎn)的攤余成本; 可供出售金融資產(chǎn)在后續(xù)計量時采用的計量屬性為金融資產(chǎn)的公允價值; 持有至到期投資在后續(xù)計量時采用的計量屬性為金融資產(chǎn)的攤余成本。

　　四、利潤表主要項目的分析

　　(一)利息凈收入

　　1.利息收入

　　由上表可知，利息收入主要來源于存放中央銀行款項，金融企業(yè)往來，發(fā)放貸款和墊款，并呈現(xiàn)逐年增加趨勢。

　　2.利息支出

　　由上表可知，利息支出主要來源于金融企業(yè)往來，吸收存款，應付債券，并呈現(xiàn)逐年增加趨勢。

　　(二)手續(xù)費凈收入

　　(三)業(yè)務及管理費

　　列出有哪些費用?比重較大的費用有哪些?應從哪些方面加以控制? 一、列出的費用有：

　　(一)員工費用：工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，退休福利，社會保

　　險費，(其中包括：醫(yī)療保險費，基本養(yǎng)老保險費，年金繳費，失業(yè)保險費，工傷保險費，生育保險費)住房公積金，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費，因解除勞動關系給予的補償，其他。

　　(二)、業(yè)務費用 (三)、折舊和攤銷

　　二、比較重大的費用有：工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，折舊和攤銷

　　三、費用的控制措施有：

　　1、設立明確的工資等級制度和公平的薪資獎懲制度 2、加強企業(yè)內(nèi)部控制

　　3、權責分配和職責分工應當明確，機構(gòu)設置和人員配備應當科學合理

　　五、商業(yè)銀行面臨的主要風險及風險管理

　　(一)信用風險

　　信用風險是因借款人或交易對手未能或不愿意履行償債義務而產(chǎn)生的風險。該行的信用風險主要來源于貸款、貿(mào)易融資和資金業(yè)務。

　　2009 年，該行堅持集中管理原則，繼續(xù)實施信貸審批、信用評級和風險分類的集中化管理。在加快發(fā)展信貸業(yè)務的同時，堅持信貸審批的原則和標準不放松，保證新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量。公司金融業(yè)務方面，該行密切跟進宏觀經(jīng)濟形勢變化和國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，及時明確風險偏好和行業(yè)投向，主動調(diào)整客戶和產(chǎn)品政策，擴大行業(yè)指導范圍。個人金融業(yè)務方面，該行繼續(xù)健全個人信貸風險管理政

　　策，進一步完善個人貸款管理辦法。加強對個人中高端客戶信貸的差異化管理，促進中高端客戶資產(chǎn)業(yè)務的發(fā)展。

　　(二)市場風險

　　該行承擔由于市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的市場風險。

　　2009 年，國際國內(nèi)金融市場震蕩，金融機構(gòu)面臨較大市場風險。為此，該行繼續(xù)采取積極措施，加強集團市場風險管理，主要包括：對集團交易和投資業(yè)務市場風險統(tǒng)一監(jiān)控，進一步加強集團債券投資業(yè)務的統(tǒng)一管理，并逐步提高集團交易和投資業(yè)務監(jiān)控頻率和信息報告質(zhì)量。

　　(三)流動性風險

　　流動性風險是指該行不能在一定的時間內(nèi)以合理的成本取得資金來償還債務或者滿足資產(chǎn)增長需求的風險。

　　2009 年，該行改進了流動性壓力測試方案，區(qū)分自身危機和市場危機兩種獨立假設情景，分析壓力情景下的現(xiàn)金流缺口和最短生存期，制定了應對措施，確保本行具有壓力情況下的支付能力;根據(jù)國際、國內(nèi)金融形勢變化，適時修訂了《中國銀行集團流動性管理應急預案》和《中國銀行股份有限公司流動性組合指引》;提高流動性管理的前瞻性和主動性，完善頭寸預報準確度的計量與考核，控制資金大幅波動對流動性的沖擊。

　　六、社會責任信息披露

　　2009 年，該行繼續(xù)全面貫徹落實科學發(fā)展觀，認真履行企業(yè)社會責任，積極參與和諧社會建設，在應對金融危機、“保增長、保穩(wěn)定”、抗災救災、扶貧幫困、支持藝術體育科技事業(yè)發(fā)展、幫助青年創(chuàng)業(yè)就業(yè)、保護生態(tài)環(huán)境、促進經(jīng)濟研究交流等方面做出了積極貢獻。

　　積極貫徹落實國家宏觀經(jīng)濟政策要求，適當增加有效信貸投放，加大對實體經(jīng)濟的信貸支持力度，全年新增貸款1.61 萬億元人民幣，增幅48.97%。強化海內(nèi)外一體化服務網(wǎng)絡，發(fā)揮多業(yè)并舉優(yōu)勢，積極支持國內(nèi)企業(yè)“走出去”業(yè)務，全年完成國際結(jié)算量1.43 萬億美元，繼續(xù)保持全球領先地位。為小企業(yè)量身定做金融產(chǎn)品和服務，小企業(yè)貸款余額較上年末增長129.91%，滿足小企業(yè)的融資需求。

　　堅持參與抗災救災和扶貧幫困事業(yè)。開辦“愛心存款”業(yè)務，募集善款1,000 萬元人民幣，為四川地震災區(qū)青川縣金子山鄉(xiāng)修建可抵抗八級地震的現(xiàn)代化愛心小學，讓因地震失學的孩子重返校園;通過海峽兩岸關系協(xié)會向臺灣“莫拉克”臺風災區(qū)捐款500 萬元人民幣，與臺灣同胞攜手同心，共克時艱;捐資為西藏貧困牧區(qū)修建機動車修理部，切實解決牧區(qū)藏民農(nóng)牧機車維修問題，為藏民增產(chǎn)增收創(chuàng)造有利條件。

　　繼續(xù)支持藝術體育科技事業(yè)發(fā)展。與國家大劇院開展全方位合作，在北京50 家網(wǎng)點開辦代售大劇院演出票業(yè)務，舉辦“讓藝術走近每一個人”活動，推動藝術向公眾的普及;支持聯(lián)合國開發(fā)計劃署和中國著名音樂人朱哲琴發(fā)起“世界看

　　見——中國少數(shù)民族文化保護與發(fā)展親善行動”，推動中國少數(shù)民族文化走向世界;贊助北京大學與《財經(jīng)》雜志社共同主辦的優(yōu)秀記者獎學金項目，為中國優(yōu)秀財經(jīng)記者和編輯提供學習交流平臺;與國家體育總局結(jié)成戰(zhàn)略合作伙伴，共同開展全國首個“全民健身日”宣傳推廣活動，捐贈500 萬元人民幣支持全民健身運動的推廣和普及;與中國科學院共同舉辦“陳嘉庚科學獎報告會”，向社會公眾普及科技知識。

　　不斷加大對社會公益事業(yè)的投入。作為發(fā)起單位向中國青年創(chuàng)業(yè)就業(yè)基金會捐款1,000 萬元人民幣用于幫助青年創(chuàng)業(yè)就業(yè);向湖北西部生態(tài)健康基金會捐贈500 萬元人民幣用于丹江口生態(tài)環(huán)境示范區(qū)建設，保護北京水源地和用水安全;向中國國際經(jīng)濟研究交流基金捐款500 萬元人民幣，支持開展國家重大發(fā)展戰(zhàn)略課題研究。

　　大力支持海外社會公益活動和中外文化交流活動。中銀香港撥出9,000 萬港幣設立“中銀香港暖心愛港計劃”，供香港公益金及香港社會服務聯(lián)會下屬300 多家會員機構(gòu)申請資助。紐約分行出資捐助當?shù)厝A人及留學生組織的社會活動，澳門分行創(chuàng)立中國銀行澳門慈善基金會，倫敦分行與宋慶齡基金會聯(lián)合舉辦“中英郵票集慶”展，首爾分行承辦韓國孔子學院組織的“中國銀行杯”中文演講賽事，加拿大中行贊助中國文聯(lián)藝術團在多倫多大學藝術劇場舉辦的專場演出，為中加文化交流貢獻一份力量。

【常用銀行財務分析報告】相關文章：

銀行財務分析報告09-04

精選的銀行財務分析報告范文08-03

銀行財務分析報告范文08-21

銀行財務分析報告模板06-04

銀行財務報告分析范本06-14

最新銀行財務分析報告范文08-20

銀行業(yè)財務分析報告08-04

2017關于銀行財務分析報告范文08-30

財務分析報告論文-財務分析報告04-01

淺談常用的財務分析報告指標06-15