中小企業融資難的困境與出路

　　中小企業的發展是促進我國社會經濟發展的重要因素，近幾年來我國經濟市場受到國際經濟市場的金融危機所影響，導致我國中小企業的發展進程中遇到了嚴重阻礙。

　　第1篇：中小企業融資難的困境與出路

　　摘要：中小企業的發展是促進我國社會經濟發展的重要因素，近幾年來我國經濟市場受到國際經濟市場的金融危機所影響，導致我國中小企業的發展進程中遇到了嚴重阻礙。

　　其中中小企業，尤其是微型企業面臨的主要嚴峻問題便是融資難，解決中小企業融資難逐漸成為我國社會各界所研究的重點課題。

　　文章將對導致中小企業融資難的問題進行闡述并對中小企業的出路進行分析探究，以期幫助廣大中小企業突破融資難的瓶頸，從而推動我國中小企業的順利發展。

　　關鍵詞：中小企業;融資難;問題成因;解決出路

　　我國的經濟發展速度是全球有目共睹的，近些年來對于中小企業融資難的問題雖然得到相應改善，但并沒有徹底解決。

　　我國的中小企業數量不斷增加，對于資金的需求是極大的，融資問題得不到很好的解決是直接影響中小企業發展進程的主要因素，要想良好解決這一問題，首先要從中小企業自身的實際情況出發并研發出適合企業發展規律的有效對策，才能更好地為中小企業融資問題找到正確出路。

　　一、造成中小企業融資難的原因

　　(一)交易費用為中小企業融資難帶來的影響

　　我國中小企業進行融資實質是作為一種市場交易活動而存在的。

　　在市場交易過程中最為理想的狀況便是沒有交易成本，由于在交易過程中普遍存在交易信息不對稱的因素，從而導致交易成本成為了我國中小企業融資難所面臨的主要困境之一。

　　在中小企業與銀行談判的過程中，往往存在信貸合同生效后不能有效產生融資成本以及契約成本。

　　另一方面，銀行會將信譽較差的中小企業設置限制性較高的各種條款，從而使交易費用大幅度增加。

　　(二)信息不對稱造成中小企業融資難

　　在當下我國中小企業融資過程中，中小企業更為追求的是自身的收入，在沒有良好制度進行監管的情況下，代理人就極有可能利用其信息優勢進行事先談判，而通過簽訂后以及資金使用的過程中這樣的情況會極大損害提供資金者的利益，并使其承擔了極大的風險。

　　而中小企業在進行融資時，對于信息掌握的不完全都有可能造成融資失敗，因此信息的不對稱也是導致中小企業融資難的主要問題之一。

　　二、解決中小企業融資難問題的策略分析

　　(一)完善金融市場法律法規，商業銀行發揮融資功能

　　由于我國部分金融機構還不夠發達，其無力完全承擔中小企業融資的任務。

　　而商業銀行作為融資的主要渠道，并作為社會經濟的主體要承擔起為中小企業進行融資的責任。

　　1.為了更好地解決中小企業融資難的困境，政府要鼓勵國家的大中型商業銀行為中小企業提供專門的貸款部門，在此基礎上要加大力度設立中小銀行，其可以作為專門服務與中小企業的銀行并構建一套完整合理的管理體系。

　　其次商業銀行要適當對利率進行放寬政策，政府還可根據業績來對金融機構進行相應的補貼。

　　面對中小企業存在較高風險率的因素，那么就需要利率部分來對風險進行覆蓋，從而積極調動金融機構對中小企業的考察力度并加強對中小企業的審核積極性。

　　政府還可根據行政手段提供適當的優惠政策來激勵大型商業銀行為中小企業提供貸款，要讓商業銀行明確為中小企業貸款是履行自身的社會責任。

　　2.政府還應該給予中小企業適當的核銷呆壞賬以及重組貸款的自主權利，目前我國財政部已經開始允許金融機構對中小企業實行自主核銷政策，要求數額不超過500萬。

　　3.政府可根據中小企業的風險撥備提供適當的稅收優惠，在我國頒布的《金融企業呆賬損失稅前扣除管理辦法》中明確規定“金融企業按提取呆賬準備資產期末余額1%計提部分，可在企業所得稅前扣除”。

　　雖然這種以銀行為附屬資本的沖銷呆賬方式是與國際慣例相違背的，不利于銀行運營進程，但對微小金融機構的影響極大，其作為中小企業的主要資金支持，因此可以進行適當的稅收優惠政策，來有效疏通中小企業融資難的問題。

　　4.我國商業銀行目前的營業稅維持在5%，在我國服務業的稅負中屬于較高狀態。

　　因此政府可以考慮減免中小企業的貸款營業稅，即使達不到全免的標準也可以先從減到2%開始來確保中小企業得以很好的融資。

　　(二)規范金融市場，為中小企業提供法律保障

　　完善的金融市場是針對中小企業規模、風險性高等特點的有效解決措施，為了有效解決中小企業融資難的問題可以從以下幾個方面進行規范：

　　1.將市場門檻適度降低，使融資渠道更為豐富。

　　政府可以大力推動交易所市場中發行的金融債券品種，將中小企業進行擴大、集合進行發債，同時也要將交易所內的產品結構進行完善。

　　將多個中小企業形成結構來為發債主體向投資人所發行的約定，到期之后中小企業進行還本付息的債權形式稱為中小企業集合發債。

　　與此同時要積極促進中小企業的開發創新能力，要推行以開放基金為主的證券投資基金融資形式，使基金品種豐富，并引導中小企業以儲蓄流為主進行投資。

　　針對中小企業初期創建規模小以及資金少的特點，要使其在融資途徑的選擇過程中盡量引進風險創業投資的融資模式。

　　2.創新資本市場的金融體系，為中小企業開辟多種融資渠道，并有效成立為中小企業服務的分級資本市場。

　　要鼓勵中小企業積極通過資本市場來進行融資，使融資渠道多元化、投資主體多樣化。

　　另一方面政府還可選取具備良好發展前景的中小企業進行培養，可以通過合資、合作以及出讓產權的方式來提高中小企業的自有資本，同時還可以對中小企業進行參股、控股等方式來盤活中小企業中的存量資產，從而使中小企業在短期內迅速得到流動資金。

　　(三)構建克服中小企業局限性的相關法律體系

　　政府在構建相關法律體系的過程中要明確，構建相關的法律體系是為了額降低中小企業自身所存在的局限性，要以中小企業自身來克服局限性的方式來制定相關的法律法規。

　　這樣可以有效是中小企業揚長避短，并使融資問題有效解決。

　　1.中小企業對外產權目前十分明確，但是其對內的產權還需要進一步得到明晰。

　　因此要加強完善中小企業產權制度的結構治理力度。

　　中小企業面臨的最大問題是除了業主之外并沒有更為高級的核心管理層，如果業主不能在融資中發揮其作用，那么整個企業在市場中也失去了目標且不知所措。

　　因此將中小企業的制度更加規范化地進行治理可以有效延長中小企業的壽命。

　　2.國家頒布的《國務院關于進一步促進中小企業發展的若干建議》中指出：“完善中小企業信用擔保體系，設立包括中央、地方財政出資和企業聯合組建的多層次中小企業融資擔保基金和擔保結構。

　　”政府要提高對中小企業融資擔保的機構能力，要對中小企業信用擔保機構的營業稅、提取準備金等相關政策進行有效落實。

　　3.要構建合理的中小企業信用擔保的風險機制，政府作為中小企業融資的后盾，加強對中小企業融資風險擔保的機制規劃，可以采用商業性較強的擔保管理制度，要對其進行嚴格的核算，將擔保機構的承責比例控制在70%～80%，其余部分可以由協作銀行來進行承擔。

　　同時政府還可建立相應的追查機制，要求擔保機構與中小企業進行風險均攤，政府、擔保機構、銀行以及中小企業四方面共同承擔風險，才能有效解決中小企業融資難的問題。

　　中小企業良好發展是我國社會經濟蓬勃發展的重要前提，因此政府要加大力度對中小企業的融資問題進行政策扶持。

　　政府的首要任務是完善相關的法律體系，為中小企業的融資問題提供良好的法律保障同時也可以有效打破中小企業所存在的局限性;其次要建立良好的金融市場制度，將我國金融市場更加規范化，

　　提高信息的對稱性從而使中小企業的融資問題得以解決;最后還要加強銀行以及各個擔保機構擔保風險的責任、能力，政府、銀行、擔保機構要共同承擔中小企業融資時所承擔的風險，有效提升中小企業處理風險的能力。

　　相信在各界人士的不斷努力之下，我國中小企業的融資問題可以得到更好的解決，從而促進我國經濟發展飛速提高。

　　參考文獻：

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　　[4]鄧悅梅.我國中小企業融資的法律困境與出路[D].復旦大學,2010.

　　第2篇：中小企業融資視角下的供應鏈金融研究

　　摘要：隨著社會經濟的發展，中小企業得到了進一步發展。

　　但是由于中小企業自身存在的缺陷及金融危機的影響，中小企業在發展中一直被“融資難”“融資貴”所困擾，使得企業的資金供應鏈出現斷裂的現象。

　　文章將對中小企業融資視角的供應鏈金融問題展開分析，并提出一定的可行性建議。

　　關鍵詞：中小企業;融資視角;供應鏈金融;發展策略

　　隨著經濟的高速發展，中小企業在國民經濟中的作用越來越重要，不僅活躍市場經濟、增加國家財政收入，還可解決我國的就業問題，促進社會的和諧發展。

　　縱觀世界各國，中小企業在國民經濟的發展中也都占據著重要地位。

　　但是從目前的實際情況來看，中小企業在進行融資過程中出現了供應鏈松散、風險控制體系不健全、供應鏈金融管理制度不合理等問題，嚴重制約了中小企業的發展，不利于企業的進步和經濟效益的提高。

　　因此，需對中小企業融資視角下供應鏈金融的建立與發展展開具體的分析，研究出科學的解決對策。

　　一、進行基于中小企業融資視角的供應鏈金融研究的意義

　　進行基于中小企業融資視角的供應鏈金融的研究，對中小企業的發展以及企業供應鏈金融體系的建立與完善有著重要意義。

　　首先，中小企業在進行融資的過程中，遇到的問題會限制中小企業的發展，而通過進一步的研究可以更好地促進中小企業的發展;其次，隨著供應鏈金融的發展，中小企業必須進一步完善供應鏈體系，

　　通過研究找出供應鏈建立過程中存在的問題，更好地促進供應鏈基礎的完善與發展;最后，中小企業是市場經濟的細胞，是促進我國經濟快速增長、推動自主創新和增加就業、解決民生問題的重要根本。

　　因此解決了中小企業的融資困境，其他問題也會迎刃而解，從而促進經濟發展。

　　所以，進行基于中小企業融資視角的供應鏈金融研究，具有十分重要的現實意義。

　　二、中小企業融資視角的供應鏈金融建設中存在的問題

　　(一)供應鏈上企業之間關系松散，供應鏈管理意識薄弱

　　在金融供應鏈建立的過程中，信用是連接彼此重要的環節，但由于部分中小企業一味的追求利益最大化，缺乏誠信經營，摒棄基本的道德底線，而且隨著收入的增加，物質條件的改善，

　　消費者在選購所需商品時，更看中的是商家所提供的售后服務，但是很多商品的售后卻遠遠跟不上消費者的需求。

　　正是這種信用意識的缺乏使得供應鏈體系上的各個企業之間關系松散，不能承擔自身的基本責任，從而導致金融供應鏈出現斷鏈問題。

　　此外，中小企業缺乏對供應鏈的管理意識，也導致了中小企業融資視角的供應鏈金融建設的重重困難。

　　因此為了更好地解決供應鏈上企業之間關系松散，供應鏈管理意識薄弱的問題，就必須要進一步提出切實可行的發展策略，促進供應鏈的建設與發展。

　　(二)商業銀行針對供應鏈金融業務的風控體系不完善

　　供應鏈金融的建立離不開商業銀行的支持，只有完善的銀行金融管理體系才可以更好地為中小企業供應鏈金融的建設提供服務，降低金融風險。

　　但從實際的調查來看，商業銀行并沒有建立起完善的供應鏈金融業務的風控體系，使得供應鏈上的中小企業面臨著巨大的融資風險，不利于企業的長遠發展。

　　由于供應鏈金融體系是十分復雜的，商業銀行雖然出臺了一系列的信用評價體系，但卻不能從根本上控制融資風險，供應鏈金融的漏洞仍然存在。

　　因此，商業銀行針對供應鏈金融業務的風控體系不完善的問題必須要加以有效處理。

　　(三)供應鏈金融業務的電子化程度較低

　　隨著互聯網的發展，供應鏈金融業務也要進行深層次的改革，實現供應鏈金融的電子化。

　　但由于我國中小企業數目眾多、分布地域廣，對于有什么金融工具、具體又該怎么使用等問題，很大一部分中小企業并不知道。

　　相對而言，經濟相對發達地區的中小企業會比較了解，而處于偏遠且經濟發展相對落后的地區，融資工具依然還是比較落后的傳統的方法，這便導致了中小企業在地域上的發展差距擴大。

　　這樣就使得供應鏈金融電子化的速度放緩，不利于推進供應鏈金融業務的電子化進程。

　　(四)供應鏈金融業務的法律體系不健全

　　如今，我國很多與中小企業息息相關的法律法規，在內容上有些重復和空白，現有的法律法規也不適用于中小企業的發展，這樣就限制了中小企業融資的供應鏈金融的建設與發展，不利于推進中小企業的融資渠道建設。

　　此外，供應鏈金融業務的法律體系不健全，也會使一些不法經營的中小企業有機可乘，出現嚴重的違紀現象。

　　由此可見，供應鏈金融業務的法律體系不健全的問題，必須要采取合理的解決措施進行解決，否則將會嚴重影響供應鏈金融的合理建設與發展。

　　三、中小企業融資視角的供應鏈金融建設的基本策略

　　(一)建立長效供應鏈協作機制，提升供應鏈整體競爭力

　　為了更好地促進中小企業融資視角的供應鏈金融建設與完善，就必須要建立長效供應鏈協作機制，提升供應鏈整體競爭力。

　　首先，中小企業之間要建立起公平合理的協作機制，來進行共同的發展約束，從而保證供應鏈金融得到有效利用，促進中小企業的科學發展。

　　此外，中小企業要不斷提高自身的金融能力，增加供應鏈整體競爭力，在激烈的金融競爭中處于有利地位，促進中小企業的融資進程。

　　(二)加強商業銀行針對供應鏈金融業務的風控體系建設

　　對于供應鏈金融體系的建設來說，除企業內部的監督和管理外，還需要金融機構對供應鏈金融的建設與管理，這樣才可以更好地發揮供應鏈金融的作用，促進中小企業的全面發展。

　　為了更好地促進商業銀行對公供應鏈金融體系的控制，需提高管理供應鏈金融風險的能力，促進中小企業的融資與發展，為中小企業提供更好的金融服務。

　　具體來說，商業銀行需轉變相應的融資戰略，建立專門針對中小企業融資發展的金融服務體系。

　　從前期的咨詢到最后的貸款等所有環節，商業銀行都必須提供相應的金融服務。

　　而提供的金融服務中要包括專門針對小企業的客戶服務中心、中小企業信貸部等;商業銀行在貸款過程中，要適度放寬貸款條件，降低貸款門檻，簡化貸款程序，不斷為中小企業提供優質的金融服務，促進中小企業的供應鏈金融的全面發展。

　　(三)積極開展線上供應鏈金融業務

　　中小型企業要更好地適應現代金融市場的發展，需做到與時俱進，積極的發展線上供應鏈金融業務，逐步實現金融的電子化、網絡化。

　　首先，中小企業之間必須要建立協調一致的互聯網金融體系，使得彼此的電子化金融密切聯系，實現金融供應鏈的網絡化連接，這樣可以減少金融供應的基本成本，提高金融融資的基本效率，有效地促進小型企業的進一步發展。

　　除此之外，中小企業還必須要提高企業內部線上金融的基本設施建設，包括一些基本的電子設備以及一些專業化的員工，這樣才可以更好地與時代接軌，促進供應鏈金融的電子化進程，推動企業的發展與變革，使企業面臨更少的金融風險。

　　所以，積極開展線上供應鏈金融業務是中小型企業開展供應鏈金融體系建設，促進中小企業融資的進一步發展。

　　(四)完善相關法律法規,強化金融監管

　　必須建立健全相關的法律體系，制定專門針對中小企業供應鏈金融體系建設的完整的法律規定，填補內容上的空白，并且刪除重復部分，不讓中小企業有投機取巧以及鉆法律漏洞的機會，追究和嚴懲中小企業逃避銀行貸款債務的行為，并且嚴懲相關部門的不作為行為。

　　除此之外，打造適合我國中小企業的信用擔保體系，即政府等相關部門要充分發揮自身作用，監督、指導建立“擔保機構+中小企業+銀行等金融機構”三位一體的信用擔保體系，完善相關信用法律。

　　通過相關法律體系的建立健全，促進民間借貸、相關部門和中小企業的有機結合，從而進一步促進中小企業的發展，強化金融監管。

　　四、結語

　　通過以上分析可以看出，要想徹底解決我國中小企業融資視角下供應鏈金融建設的困境，必須從企業、相關部門和金融機構等三方面出發。

　　中小企業要從自身出發，不斷改進和完善自己，增強自身的融資能力以及金融管理能力，積極承擔責任;相關部門要完善相關政策，切實從中小企業的角度出發，為中小企業融資提供一個相對寬松、可持續的政策環境;金融機構轉變戰略觀念，擴大對中小企業的服務范圍，打造適合中小企業融資的金融工具。

　　通過三方共同努力，在不久的將來，中小企業融資困境必然會沖破瓶頸，中小企業發展也將達到一個新的高度。

　　參考文獻：

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